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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
內(nèi)賬，公司代扣代繳宿舍水電費(fèi)，借記管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸記銀行存款，計(jì)提的時(shí)候計(jì)提應(yīng)發(fā)工資包括沒(méi)減的水電費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬，支付的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬，借負(fù)數(shù)的管理費(fèi)用福利費(fèi)（沖減管理費(fèi)用），貸銀行存款，這樣做有問(wèn)題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
一、繳水電費(fèi)時(shí)
借：管理費(fèi)用——水電費(fèi)
借：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人水電費(fèi)
貸：銀行存款
二、發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保
貸：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人水電費(fèi)
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）
2019 08/17 20:54
84784965 
2019 08/17 21:01
那么遲到扣款呢？入什么科目，怎么計(jì)提和支出
江老師 
2019 08/17 21:02
遲到扣款，直接減少了當(dāng)月的“應(yīng)付職工薪酬——工資”科目的當(dāng)月“應(yīng)發(fā)工資”。
84784965
2019 08/17 21:09
那就是計(jì)提應(yīng)發(fā)工資的時(shí)候把遲到扣款扣掉？我這邊工資發(fā)放是底薪＋加班費(fèi)—遲到罰款—宿舍水電費(fèi)＋獎(jiǎng)金（或罰款），那我的應(yīng)發(fā)是怎么算
江老師
2019 08/17 21:37
就是應(yīng)發(fā)的工資數(shù)據(jù)，是計(jì)提的工資數(shù)據(jù)，如果是計(jì)提的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，還可以進(jìn)行調(diào)整計(jì)提工資的數(shù)據(jù)
84784965
2019 08/17 21:48
實(shí)發(fā)是底薪＋加班費(fèi)—遲到罰款—宿舍水電費(fèi)＋獎(jiǎng)金（或罰款），應(yīng)發(fā)是底薪＋加班費(fèi)—遲到罰款＋宿舍水電費(fèi)＋獎(jiǎng)金—罰款？
江老師
2019 08/17 21:51
計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資數(shù)據(jù)是：底薪+加班費(fèi)-遲到罰款+獎(jiǎng)金（或罰款）
再按工資表做發(fā)放的數(shù)據(jù)（實(shí)發(fā)工資）
84784965
2019 08/17 21:59
還有一個(gè)問(wèn)題，就是這里面的獎(jiǎng)金或者罰款是生產(chǎn)過(guò)程中員工損耗原材料的獎(jiǎng)金或者罰款，原材料損耗多于公司給的值會(huì)罰款，少于這個(gè)值多余的原材料折價(jià)發(fā)放獎(jiǎng)金給員工，那我這個(gè)獎(jiǎng)金要入什么科目，怎么計(jì)提發(fā)放呢？原材料的虧損和多余又怎么做賬
江老師
2019 08/17 22:03
這個(gè)看車(chē)間的統(tǒng)計(jì)表，就是如何發(fā)放獎(jiǎng)金及績(jī)效
84784965
2019 08/17 22:05
發(fā)放是在工資扣除或者加獎(jiǎng)金，只是不明白怎么怎么計(jì)提發(fā)放，原材料的虧損和多余怎么入賬
江老師
2019 08/17 22:06
這個(gè)車(chē)間會(huì)有相關(guān)的統(tǒng)計(jì)表， 如何發(fā)放工資（獎(jiǎng)金之類(lèi)的），這個(gè)根據(jù)車(chē)間的統(tǒng)計(jì)表做工資表
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