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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，計(jì)提社保時(shí)，只計(jì)提單位部分嗎？個(gè)人部分需要計(jì)提嗎
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只計(jì)提單位的，個(gè)人部分你做應(yīng)付職工薪酬工資下面去了
2019 06/20 10:55
84785008 
2019 06/20 11:00
謝謝老師，計(jì)提社保時(shí)：借：管理費(fèi)用-社保，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保；繳納社保時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)收款-社保，貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金，老師請(qǐng)問是這樣做嗎？我看到他們?cè)趯?shí)際操作過程中，繳納社保時(shí)是這樣做的分錄：借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分，貸：銀行存款，老師請(qǐng)問這兩種做法，哪一種才是正確的喲，
maize老師 
2019 06/20 11:05
其他應(yīng)收款的話，就是你先付了社保，然后要再跟職工收取的，所以用其他應(yīng)收款。
其他應(yīng)付款的話就是，你先把職工這個(gè)錢扣下來了，以后再去交社保，所以用其他應(yīng)付款。
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