免費(fèi)問答

老師，我不懂這個(gè)什么意思

您好，第一行填差額計(jì)稅的發(fā)票，第二列第三列根據(jù)你當(dāng)月開票的稅率填寫

老師，我成本價(jià)稅合計(jì)是16780元，是不是在第一列的2和3列填進(jìn)去，收入價(jià)稅合計(jì)是16797元（其中系統(tǒng)自己跳了13297元，但是我有無票收入3500元，所以我自己修改成了16797元），這樣輸入對(duì)嗎

你好，可以這樣填報(bào)的

但是老師前面的這樣錄入以后，我后面的這張?jiān)鲋刀惣{稅申報(bào)表我就看不懂了，上面的數(shù)字什么意思呀

您好，:某小規(guī)模納稅人2017年第一季度提供勞務(wù)派遣服務(wù),取得銷售含稅收入21萬元,開具普通發(fā)票.代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金共計(jì)10.5萬元,并根據(jù)增值稅管理規(guī)定取得合法差額扣除憑證(征收率為5%). 分析:該納稅人本期允許差額扣除額=10.5萬元; 差額后含稅銷售額=21-10.5=10.5萬元; 本期增值稅應(yīng)納稅額=[10.5/(1+5%)]*5%=0.5萬元. 在填列申報(bào)表時(shí)應(yīng)先填具《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人使用)附列資料》,再填具《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》,具體填列方法如下: 1、在《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人使用)附列資料》中根據(jù)應(yīng)稅行為(5%征收率)扣除額計(jì)算欄填寫本期發(fā)生額、本期扣除額均為10.5萬元 2、《增值稅納稅申報(bào)表(小規(guī)模納稅人適用)》中一計(jì)稅依據(jù)一欄中,分別對(duì)應(yīng)5%征收率欄中安裝計(jì)算得到的不含稅銷售額10萬元填寫應(yīng)征增值稅不含稅銷售額及合計(jì)數(shù)20萬元;在二稅款繳納欄,將本期應(yīng)納稅額5000元填寫. 根據(jù)以上案例我們可以得到按照應(yīng)征差額扣除后不含稅銷售額的稅費(fèi)填寫,具體計(jì)算方法可以歸結(jié)為以下公式: 應(yīng)納稅額=差額扣除后不含稅銷售額×征收率,其中,差額扣除后不含稅銷售額=差額扣除后含稅銷售額÷(1+征收率),而差額扣除后本期含稅銷售額=全部含稅收入-本期差額扣除金額. 參考上面的例題填寫哦

你好，因?yàn)椴磺宄憔唧w發(fā)票怎么開的，您參考下上面的申報(bào)，如果有不清楚的地方，我們?cè)儆懻?/div>