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資產負債表中，資產合計和負債所有者權益合計都是負數，匯算清繳時，資產總額怎么填寫？如果以負數提現提示必須＞0
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資產總額怎么可能是負數呢
同學
2019 04/08 10:50
84785029 
2019 04/08 12:18
因為我公司收到貨款沒有開票出去，掛在應收賬款里，這時負數提現，我公司支付的貨款，沒收到發(fā)票，應付賬款也是負數提現，所以導致資產負債表里資產總額是負數，現在所得稅年報時，資產總額一欄不能小于0，我該怎么處理
陳詩晗老師 
2019 04/08 12:25
應收的負數你在預收賬款里面填列。
應付賬款的負數你填在預付賬款里面去。
84785029
2019 04/08 12:31
那年度的會計報表按照你說重新填列，是嗎
84785029
2019 04/08 12:33
可是軟件都是自動生成的，有沒有方法，比如調整分錄
84785029
2019 04/08 12:38
老師，是不是填列年報的資產總額時，按照你說的操作，財務報表還是按照之前軟件中的數據申報
陳詩晗老師
2019 04/08 12:55
不用，只是你的報表應該是沒有設置預收和預付科目。
申報時這樣調整就可以了
84785029
2019 04/08 14:23
是的，老師，報表沒有設置預收和預付科目
84785029
2019 04/08 14:24
謝謝老師耐心解答
陳詩晗老師
2019 04/08 14:59
不客氣，你按我給你的方式調整就是
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