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問題已解決
公司里面之前的會計一直對未交增值稅沒有計提，每個月直接做分錄借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 現(xiàn)在已經(jīng)累計應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅9萬多元了 這個我應(yīng)該怎么做了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
您每個月末有沒有做分錄
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
2019 02/28 15:13
84785017 
2019 02/28 15:13
沒有
84785017
2019 02/28 15:14
現(xiàn)在是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅再借方掛了9萬多元
bamboo老師 
2019 02/28 15:16
那您是銷項大于進項 需要繳稅 對吧
84785017
2019 02/28 15:20
是啊 但是是一年以來每個月掛上去的 現(xiàn)在該怎么辦
84785017
2019 02/28 15:21
是內(nèi)賬
bamboo老師
2019 02/28 15:22
那您產(chǎn)生銷項跟進項的時候分錄分別是怎么寫的呢？
84785017
2019 02/28 15:26
就是增值稅一直沒有計提到主營業(yè)務(wù)稅金及附加里面 掛了那么多錢 怎么可以做掉去
bamboo老師
2019 02/28 15:28
增值稅不要計提到主營業(yè)務(wù)稅金及附加
借：銀行存款等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
84785017
2019 02/28 15:33
我還是沒明白我現(xiàn)在賬上的9萬應(yīng)該如何做
bamboo老師
2019 02/28 15:35
您內(nèi)帳上初了這個9萬 有沒有別的增值稅科目有余額？
84785017
2019 02/28 15:36
他的應(yīng)交稅金-附加稅也有在借方有余額，但是不多，只有幾千
bamboo老師
2019 02/28 15:55
這個附加稅
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅金-附加稅
增值稅如果您不分進項跟銷項單獨核算的話
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
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