00:10:00
问题已解决
您好，24年度賬需要調(diào)整，調(diào)整24年賬后，需要更正申報去年該季度的納稅申報表和財務報表嗎？還是直接在匯算清繳的時候更正申報財務報表和納稅申報表？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，調(diào)整大的話要更正季度報表 ，因為大差異在匯繳時會有風險提示的，我們是減少利潤吧
03/01 10:50
84784951 
03/01 13:28
您好，匯算清繳不就是對所得稅多退少補嗎？不管是利潤減少還是增多，對應多退少補所得稅不就行了嗎？
董孝彬老師 
03/01 13:29
您好，是的，這個本意是稅會差異的調(diào)整，比如業(yè)務招待費，不是我們調(diào)賬的哦
84784951
03/01 13:31
那就是調(diào)賬的話還要對24年做更正申報？
董孝彬老師
03/01 13:32
您好，是的，您試一上，直接在匯繳時調(diào)整，系統(tǒng)會提示我們的，稅務會關注，為什么會有這么大的調(diào)整
84784951
03/01 13:35
稅務關注后就會要求更正申報嗎？涉及的稅額也不多
董孝彬老師
03/01 13:38
您好，不是要求更正，系統(tǒng)風險提示了，我們有查賬風險
84784951
03/01 13:41
您好，不調(diào)整24的賬的話在25年調(diào)賬可以吧？
84784951
03/01 13:42
您說的查賬風險是指稅務局會到公司現(xiàn)場來查看明細賬嗎？
董孝彬老師
03/01 13:42
您好，分錄寫在25年，但申報是在24年的
84784951
03/01 13:46
您好，調(diào)整分錄寫在25年？還要對24年做更正申報？
董孝彬老師
03/01 13:47
您好，是?的，分錄里的損益科目用未分配利潤代替，不能影響25年利潤
84784951
03/01 13:49
您好，損益科目不是應該用以前年度損益調(diào)整科目代替嗎？
董孝彬老師
03/01 13:51
您好，是的，有的公司沒有這個科目，這個科目最終還是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的
84784951
03/01 13:56
您好，如果在25年用未分配利潤科目調(diào)整后，24年的利潤表也不會變化，怎么對24年做更正申報呢？上傳的利潤表還是以前的利潤表
董孝彬老師
03/01 13:57
您好，25年分錄用了以前年度損益調(diào)整或未分配利潤，就是要更正24年利潤表的嘛
84784951
03/01 14:03
比如說25年用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整后，該科目借方增加1萬，那么怎么填寫24年季度申報表呢？這個科目增加的1萬填在哪里，申報表也沒有這個項目啊
董孝彬老師
03/01 14:08
您好，這個科目是代替哪個損益科目就填哪個科目，比如收入，比如管理費用，對應科目填在負債表里，這個肯定是平的
84784951
03/01 14:11
就是說調(diào)整24年的賬有兩種方法，要么直接改24年的憑證，要么在25年用以前年度損益調(diào)整科目來更正，這兩種方法都要對24年做更正申報
董孝彬老師
03/01 14:12
您好，是的，一向不去反結(jié)賬到24年，在25年寫分錄
阅读 48
描述你的问题，直接向老师提问
492
意见反馈
