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問題已解決
老師，我公司前兩年的購(gòu)貨發(fā)票，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在稅局讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，說是對(duì)方企業(yè)異常，要怎么做分錄
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實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎？我剛才是不是給你回復(fù)了。
01/14 13:00
84785021 
01/14 13:00
實(shí)際業(yè)務(wù)
郭老師 
01/14 13:01
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的是這個(gè)。
以前做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額匯算清繳納稅調(diào)增，不允許抵扣。
84785021
01/14 13:02
不是原路沖回嗎
郭老師
01/14 13:03
跨年了，不需要原路重回呀。而且，你原路沖回的話，借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你的應(yīng)付賬款是不是有余額了？
郭老師
01/14 13:03
實(shí)際有業(yè)務(wù)，只需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行，這個(gè)不需要紅沖。因?yàn)槟氵@個(gè)本來就應(yīng)該做賬務(wù)處理，即使沒有發(fā)票，他也做庫(kù)存商品不是。
84785021
01/14 13:04
老師，那以前年度損益調(diào)整又怎么做分錄？
郭老師
01/14 13:05
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
月末借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。
84785021
01/14 13:11
謝謝老師！
郭老師
01/14 13:11
不用客氣，工作愉快。
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