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某所股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)操作指南

來源: 編輯: 2009/07/23 14:47:04  字體:

  一、本指南的服務(wù)宗旨

  1、貫徹《上海證券交易所服務(wù)大綱》的精神

  為促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展,本所將更好地服務(wù)于證券市場作為今后開展各項(xiàng)工作的基本目標(biāo)。為此,本所制定了《上海證券交易所服務(wù)大綱》,并以《上海證券交易所服務(wù)大綱》的服務(wù)精神為指導(dǎo),先后推出了會(huì)籍服務(wù)指南、全面指定交易服務(wù)指南等。本指南則在證券發(fā)行上市方面為主承銷商、發(fā)行人及廣大投資者提供服務(wù)和操作指南。

  2、為承銷商和發(fā)行人提供業(yè)務(wù)操作規(guī)范

  為提高承銷商和發(fā)行人對股票發(fā)行上市流程的了解,本所已建立了定期培訓(xùn)制度和主承銷商股票發(fā)行上市指定聯(lián)系人制度。將股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)以指南的形式公開發(fā)布,可以為承銷商和發(fā)行人提供更為全面、更為具體的業(yè)務(wù)操作規(guī)范。

  3、提高投資者對股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)的了解

  投資者是證券市場的參與主體和信息接受主體。將股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)以指南的形式公開發(fā)布,可以提高投資者對股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)的了解,從而減少投資者不必要的投資操作失誤,同時(shí)增加投資者對承銷商和發(fā)行人的發(fā)行上市行為的監(jiān)督,促進(jìn)承銷商和發(fā)行人進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作。

  4、體現(xiàn)證券市場的“三公”原則

  增加監(jiān)管或管理機(jī)構(gòu)有關(guān)工作制度及工作程序的透明度,是體現(xiàn)證券市場“三公”原則的一項(xiàng)基本要求。將股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)以指南的形式公開發(fā)布,不僅是為了向承銷商和發(fā)行人提供股票發(fā)行上市的基本業(yè)務(wù)操作規(guī)范,以及提高投資者對股票發(fā)行上市業(yè)務(wù)的了解,更重要的是體現(xiàn)證券市場的“三公”原則,同時(shí)將本所的各項(xiàng)工作置于社會(huì)的廣泛監(jiān)督之下。

  二、本所提供的股票發(fā)行方式簡介

  為適應(yīng)股票發(fā)行方式的不斷變革和發(fā)展,本所一直在交易系統(tǒng)開發(fā)等方面進(jìn)行不斷完善和創(chuàng)新,以便為證券市場提高更安全、更高效的發(fā)行上市服務(wù)。目前,本所交易系統(tǒng)可提供的發(fā)行方式主要包括:

  ●上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式;

  ●上網(wǎng)詢價(jià)發(fā)行方式;

  ●網(wǎng)下法人配售和上網(wǎng)定價(jià)結(jié)合發(fā)行方式;

  ●向二級市場投資者配售和上網(wǎng)定價(jià)結(jié)合發(fā)行方式;

  ●向二級市場投資者配售發(fā)行方式;

  ●網(wǎng)上、網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)發(fā)行方式。

  其中,以下四種發(fā)行方式為本所交易系統(tǒng)經(jīng)常提供的發(fā)行方式。

  1、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式

  上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式是指主承銷商利用證券交易所的交易系統(tǒng),并作為股票的唯一“賣方”,將核準(zhǔn)發(fā)行的股票輸入其在證券交易所的股票發(fā)行專戶,投資者在指定的時(shí)間內(nèi)以確定的發(fā)行價(jià)格通過與證券交易所聯(lián)網(wǎng)的各證券營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行委托申購的一種發(fā)行方式。

  上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式是一種價(jià)定、量定的發(fā)行方式。申購結(jié)束后,由證券交易所交易系統(tǒng)主機(jī)統(tǒng)計(jì)有效申購總量和有效申購戶數(shù),并根據(jù)發(fā)行數(shù)量、有效申購總量和有效申購戶數(shù)確定申購者的認(rèn)購股數(shù)。

  2、上網(wǎng)詢價(jià)發(fā)行方式

  上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行方式是一種量定、價(jià)不定的發(fā)行方式,其發(fā)行方式類似于股票上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行。區(qū)別在于發(fā)行當(dāng)日(申購日),主承銷商只給出股票的發(fā)行價(jià)格區(qū)間,而非一固定的發(fā)行價(jià)格。投資者在申購價(jià)格區(qū)間進(jìn)行申購委托(區(qū)間之外的申購為無效申購),申購結(jié)束后,主承銷商根據(jù)申購結(jié)果按照一定的超額認(rèn)購倍數(shù)(如5倍)確定發(fā)行價(jià)格,高于或等于該發(fā)行價(jià)格的申購為有效申購,再由證券交易所交易系統(tǒng)主機(jī)統(tǒng)計(jì)有效申購總量和有效申購戶數(shù),并根據(jù)發(fā)行數(shù)量、有效申購總量和有效申購戶數(shù)確定申購者的認(rèn)購股數(shù)。

  3、向二級市場投資者配售定價(jià)發(fā)行方式

  向二級市場投資者配售發(fā)行是指按投資者持有的證券市值向其進(jìn)行股票配售的一種發(fā)行方式。

  發(fā)行人股票向二級市場配售發(fā)行,需對以下基本事項(xiàng)進(jìn)行界定:

  1)持有證券市值的時(shí)點(diǎn)界定

  持有證券市值的時(shí)點(diǎn)界定為擬發(fā)行股票招股說明書摘要刊登當(dāng)日收盤時(shí),即于招股說明書摘要刊登當(dāng)日收盤時(shí)持有滬市或深市的已上市流通人民幣普通股(A股)股票市值達(dá)10,000元及以上的投資者均可參加本次新股配售發(fā)行的申購。投資者同時(shí)持有的滬、深兩市上市流通A股股票市值不合并計(jì)算。

  2)持有證券市值的種類界定

  用于計(jì)算市值的已上市流通人民幣普通股(A股)股票包括已流通但暫時(shí)被鎖定的高級管理人員持股、戰(zhàn)略投資者及一般法人通過配售認(rèn)購的新股,不包括基金、可轉(zhuǎn)換債券等其它品種的流通證券及未掛牌的可流通證券;不包括已發(fā)行但未上市的新股、未流通的內(nèi)部職工股、轉(zhuǎn)配股、國家股、法人股以及B股等其它股份。

  3)證券市值的可申購數(shù)額界定

  投資者每持有滬市或深市已上市流通人民幣普通股(A股)股票市值達(dá)10,000元限申購新股1,000股,市值不足10,000元的部分不計(jì)入可申購市值。投資者根據(jù)本所和深交所確定的可申購新股數(shù)量分別進(jìn)行申購。

  4、網(wǎng)上、網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)發(fā)行

  網(wǎng)上、網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)發(fā)行方式是一種價(jià)不定、量不定的發(fā)行方式。股票發(fā)行日,主承銷商給出申購價(jià)格區(qū)間,以及網(wǎng)上、網(wǎng)下的預(yù)計(jì)發(fā)行數(shù)量,最終的發(fā)行數(shù)量和發(fā)行價(jià)格需根據(jù)網(wǎng)上、網(wǎng)下申購結(jié)果而定。

  發(fā)行價(jià)格的確定方式:網(wǎng)上、網(wǎng)下申購結(jié)束后,主承銷商根據(jù)網(wǎng)上、網(wǎng)下的申購數(shù)據(jù),按照報(bào)價(jià)由高至低的順序計(jì)算每個(gè)價(jià)位及該價(jià)位以上的累計(jì)申購總量,并協(xié)商按照一定的認(rèn)購倍數(shù)確定發(fā)行價(jià)格。

  發(fā)行數(shù)量的確定方式為:網(wǎng)上、網(wǎng)下申購結(jié)束后,視實(shí)際申購情況,主承銷商在網(wǎng)上、網(wǎng)下進(jìn)行回?fù)?。若網(wǎng)上有效申購不足,網(wǎng)下超額認(rèn)購,則網(wǎng)上剩余部分向網(wǎng)下回?fù)埽蝗艟W(wǎng)下有效申購不足,網(wǎng)上超額認(rèn)購,則網(wǎng)下剩余部分向網(wǎng)上回?fù)?;若網(wǎng)上、網(wǎng)下均超額認(rèn)購,則通過回?fù)軝C(jī)制,使網(wǎng)上其他公眾投資者和網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者的配售比例相等。

  三、股票首次發(fā)行業(yè)務(wù)操作流程

  1、股票首次發(fā)行發(fā)行人和主承銷商需向本所提交的材料

  ●證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)股票發(fā)行的通知;

  ●《招股說明書》或《招股意向書》全文及路演公告、招股說明書必備附件(如審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測報(bào)告、法律意見書等)、股票發(fā)行公告(主承銷商蓋具公章);包含以上文件的電子文件和保證電子文件與書面內(nèi)容一致的證明文件;

  ●主承銷商提供的發(fā)行表格。

  ●主承銷商提供的發(fā)行申請。

  2、股票上網(wǎng)詢價(jià)發(fā)行流程范例

  申購簡稱為:**申購;申購代碼為:730***

  T-3日 主承銷商向本所上市公司部報(bào)送發(fā)行材料,并進(jìn)行招股說明書及必備附件的上網(wǎng)披露操作。

  T-2日 招股說明書摘要見報(bào)(T-2為原則性要求,不排除公司可以提前刊登);

  發(fā)行公告見報(bào);

  招股說明書、發(fā)行公告見本所網(wǎng)站。

  T日上網(wǎng)發(fā)行

  T+1日 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱登記公司)凍結(jié)申購資金;

  主承銷商聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所對申購資金進(jìn)行驗(yàn)資;

  主承銷商聯(lián)系搖號隊(duì)和公證處;

  T+2日 主承銷商與會(huì)計(jì)師事務(wù)所在登記公司進(jìn)行驗(yàn)資;

  主承銷商根據(jù)驗(yàn)資情況,書面通知本所上市公司部本次上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量、價(jià)格;

  主承銷商把驗(yàn)資報(bào)告報(bào)送本所并取得中簽率;

  主承銷商準(zhǔn)備中簽率公告并聯(lián)系報(bào)社準(zhǔn)備次日刊登。

  T+3日 中簽率公告見報(bào),主承銷商舉行搖號儀式;

  主承銷商準(zhǔn)備搖號結(jié)果公告,聯(lián)系報(bào)社于次日刊登。

  T+4日 登記公司解凍資金并將募集資金劃至主承銷商指定的席位對應(yīng)清算帳戶;

  登記公司向發(fā)行人提供股東軟盤;

  中簽搖號結(jié)果公告見報(bào)。

  T+4日以后 主承銷商將股款繳付公司,發(fā)行人請會(huì)計(jì)師事務(wù)所檢驗(yàn)資金到位情況,簽署驗(yàn)資報(bào)告;

  發(fā)行人到登記公司辦理股權(quán)托管證明;

  主承銷商與發(fā)行人做好上市前準(zhǔn)備工作。

  3、股票向二級市場投資者配售發(fā)行流程范例

  申購簡稱為:**配售;申購簡稱為:滬市為737***,深市為003***

  T-4日 主承銷商向本所上市公司部于下午1:30前報(bào)送發(fā)行材料,并進(jìn)行招股說明書及必備附件的上網(wǎng)披露操作。

  T-3日 招股說明書摘要見報(bào)(T-3為原則性要求,不排除公司可以提前刊登);

  招股說明書及必備附件見本所網(wǎng)站。

  T-2日發(fā)行公告見報(bào);

  發(fā)行公告見本所網(wǎng)站。

  T日 上網(wǎng)發(fā)行;

  主承銷商準(zhǔn)備配售中簽率公告。

  T+1日 各營業(yè)部向投資者公布配售配號結(jié)果;

  配售中簽率公告見報(bào),主承銷商舉行配售搖號儀式;

  主承銷商準(zhǔn)備配售搖號結(jié)果公告,聯(lián)系報(bào)社于次日刊登。

  T+2日 配售中簽號碼公告見報(bào)

  T+3日 中簽股民繳款;

  各營業(yè)部收繳配售股款。

  T+4日 登記公司將募集資金劃至主承銷商指定的席位對應(yīng)清算帳戶。

  T+4日 以后主承銷商將股款繳付公司,發(fā)行人請會(huì)計(jì)師事務(wù)所檢驗(yàn)資金到位情況,簽署驗(yàn)資報(bào)告;

  發(fā)行人到登記公司辦理股權(quán)托管證明;

  主承銷商與發(fā)行人做好上市前準(zhǔn)備工作。

  四、首次發(fā)行股票的上市業(yè)務(wù)操作流程

  1、上市推薦人及發(fā)行人需向本所提交的材料

  ●上市申請書;

  ●中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)其股票發(fā)行的文件;

  ●上市推薦書;

  ●經(jīng)具有從事證券業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì)計(jì)師簽字的驗(yàn)資報(bào)告(包括實(shí)物資產(chǎn)所有權(quán)已轉(zhuǎn)至發(fā)行人的證明文件);

  ●股票發(fā)行后按規(guī)定需新增的財(cái)務(wù)資料;

  ●變更營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

  ●上市公告書(審核完畢);

  ●董秘有關(guān)資料,董秘、授權(quán)代表及法人代表通訊方式;

  ●公司董事、監(jiān)事和高級管理人員簡歷、持股數(shù)及股票帳號資料;

  ●確定公司股票掛牌簡稱的函;

  ●公司全部股票已托管的證明文件(有登記存管部簽章);

  ●第一大股東向本所承諾一年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓和不回購其發(fā)起人股份的承諾函;

  ●報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)審核的全套文件。

  2、上市流程

  T-X日 上市推薦人了解發(fā)行人股票的初步上市時(shí)間

  T-6日 經(jīng)批準(zhǔn)后發(fā)行人或上市推薦人聯(lián)系報(bào)社刊登上市公告書;

  發(fā)行人收到“上市費(fèi)用繳納通知”;

  上市推薦人提供發(fā)行人公司章程(word和pdf文件);

  向本所提交相關(guān)電子文件內(nèi)容與書面文件內(nèi)容完全一致的確認(rèn)函;

  上市推薦人到本所進(jìn)行上市公告書及公司章程的上網(wǎng)操作。

  T-5日《上市公告書》見報(bào)(T-5為原則性要求,不排除公司可以提前刊登);

  《上市公告書》及《公司章程》見本所網(wǎng)站。

  T日 發(fā)行人股票上市。

  3、上市儀式準(zhǔn)備工作

  發(fā)行人在其公司股票掛牌上市當(dāng)日可在本所舉行股票掛牌上市儀式。本所從2002年8月份起由上市公司部會(huì)同辦公室、行政服務(wù)中心進(jìn)行上市儀式的完善工作,并試行由本所聘請財(cái)經(jīng)公關(guān)公司負(fù)責(zé)上市儀式的策劃、組織工作。

  五、增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程

  1、主承銷商應(yīng)提交的材料

  ●證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)批文;

  ●本次增發(fā)具體日程安排表書面文件;

  ●發(fā)行人報(bào)證監(jiān)會(huì)的全套增發(fā)申請文件;

  ●發(fā)行人提供的信息披露申請表;

  ●募集資金劃付的席位號和公司自營股票帳號;

  ●網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告;

  ●招股意向書全文及必備附件、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告電子文件;

  ●招股意向書全文及必備附件、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告與電子文件一致的證明文件。

  2、詢價(jià)增發(fā)操作流程范例注意事項(xiàng):

  1) 刊登的招股意向書、網(wǎng)下發(fā)行公告中應(yīng)注明本次增發(fā)具體日程安排表及停牌日期;

  2) 詢價(jià)增發(fā)如有老股東配售的方式則應(yīng)強(qiáng)調(diào)配售代碼為“700……”,配售簡稱為“……配售”,具體操作類似配股但認(rèn)購繳款期只有一天。新股東增發(fā)代碼為“731……”,增發(fā)簡稱為“……增發(fā)”;

  3) 老股東配售應(yīng)明確股權(quán)登記日,未配售的股份對新股東發(fā)行;

  4) 發(fā)行人刊登招股意向書當(dāng)日停牌1小時(shí),刊登詢價(jià)區(qū)間公告當(dāng)日停牌1小時(shí),連續(xù)停牌日為T日至T+3日。

  T-2日《招股意向書》、《網(wǎng)下發(fā)行公告》和《網(wǎng)上發(fā)行公告》見報(bào)并見本所網(wǎng)站(T-2為原則性要求,不排除公司可以提前刊登);

  上午發(fā)行人股票停牌1小時(shí);

  下午15:45前,主承銷商將蓋章后的價(jià)格區(qū)間公告送本所上市公司部。

  T-1日 詢價(jià)區(qū)間公告見報(bào),發(fā)行人股票停牌一個(gè)小時(shí)。

  T日 增發(fā)發(fā)行、老股東配售繳款;

  主承銷商下午4點(diǎn)到上市公司部取得未經(jīng)驗(yàn)資的申購結(jié)果(主承銷商自帶磁盤前來拷貝數(shù)據(jù))。

  T+1日 主承銷商根據(jù)初步統(tǒng)計(jì)申購結(jié)果,確定本次網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量和發(fā)行價(jià)格(見附件3),并在下午4點(diǎn)前報(bào)本所上市公司部;

  主承銷商聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公證處。

  T+2日 11:00前,主承銷商根據(jù)驗(yàn)資結(jié)果,再次確定本次網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行數(shù)量、配售比例和發(fā)行價(jià)格,并將結(jié)果報(bào)本所上市公司部;

  15:00前,主承銷商向上市公司部送達(dá)驗(yàn)資報(bào)告;

  主承銷商擬定價(jià)格、申購數(shù)量及回?fù)芮闆r等發(fā)行結(jié)果公告準(zhǔn)備見報(bào)。(網(wǎng)上配售比例只能保留小數(shù)點(diǎn)后三位,網(wǎng)下配售比例不受限制,由此形成的余股由主承銷商包銷。)

  T+3日 主承銷商刊登《發(fā)行價(jià)格及配售情況結(jié)果公告》。

  T+4日 發(fā)行人股票復(fù)牌。

  3、增發(fā)上市發(fā)行人申請?jiān)霭l(fā)新股的可流通股份上市,應(yīng)向本所提交以下申請文件:

  ●上市申請書;

  ●中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件;

  ●發(fā)行人提供的信息披露申請表;

  ●經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核的增發(fā)新股的全部申報(bào)材料;

  ●增發(fā)新股完成后經(jīng)具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告;

  ●董事、監(jiān)事和高級管理人員持股情況變動(dòng)的報(bào)告;

  ●股份變動(dòng)報(bào)告或上市公告書;

  ●中國登記公司上海分公司對新增股份登記托管的書面確認(rèn)文件。

  增發(fā)完成后,發(fā)行人須及時(shí)和本所上市公司部聯(lián)系,確定增發(fā)新股的可流通股份上市日期。

  本所對發(fā)行人增發(fā)新股的可流通股份的上市申請文件審查后,安排其符合條件的股份上市。公司應(yīng)當(dāng)在增發(fā)新股的可流通股份上市前3個(gè)工作日內(nèi)(T-3為原則性要求,不排除公司可以提前刊登)在指定報(bào)紙刊登股份變動(dòng)報(bào)告或上市公告書,并公布增發(fā)新股的可流通股份上市日。

  六、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程

  1、配股應(yīng)提交的材料

  ●中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)批文;

  ●發(fā)行人提供的信息披露申請表;

  ●配股實(shí)施流轉(zhuǎn)表;

  ●上市公司配股情況表;

  ●配股說明書及附件的電子文件;

  ●配股說明書及附件與電子文件一致的證明文件。

  2、配股操作流程范例

  配股簡稱:**配股;配股代碼:700***配股是上市公司向老股東定價(jià)、定量發(fā)行新股。本所提供十分簡潔的發(fā)行方案,發(fā)行人只需要在其配股說明書中披露有關(guān)老股東申購辦法,無須專門披露發(fā)行公告。本所與發(fā)行人、主承銷商協(xié)商在配股說明書中確定股權(quán)登記日、除權(quán)日、投資者配股申購期限。

  T-6日 主承銷商向本所上市公司部報(bào)送有關(guān)材料,并進(jìn)行配股說明書及附件上網(wǎng)操作。

  T-5日 配股說明書見報(bào);

  配股說明書及附件上網(wǎng)。

  T日 股權(quán)登記日

  T+1日 除權(quán)日及繳款起始日

  T+1至T+10 繳款期間

  3、配股上市上市公司配股完成后,需提交以下材料:

  ●上市申請書;

  ●中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件;

  ●經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)審核的配股或增發(fā)新股的全部申報(bào)材料;

  ●配股完成后經(jīng)具有證券從業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告;有實(shí)物資產(chǎn)配股或增發(fā)新股的,提供資產(chǎn)所有權(quán)已轉(zhuǎn)移至上市公司的證明文件;

  ●董事、監(jiān)事和高級管理人員持股情況變動(dòng)的報(bào)告;

  ●股份變動(dòng)報(bào)告或上市公告書;

  ●股份登記機(jī)構(gòu)對新增股份登記托管的書面確認(rèn)文件;

  ●本所要求的其他文件。

責(zé)任編輯:文會(huì)計(jì)

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