四、總賬期初余額的設(shè)置

　　一、 基礎(chǔ)設(shè)置→財務→憑證類別

　　憑證類別的種類：記賬憑證、收付轉(zhuǎn)、現(xiàn)金銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金收、現(xiàn)金付、銀行收、銀付轉(zhuǎn)賬，還有自定義。

　　企業(yè)根據(jù)自身情況選擇相應的記賬憑證種類即可。

　　點擊：記賬憑證

　　單擊【確認】

　　單擊【退出】

　　財務下面的【外幣種類】，實際上剛才在增加，工行下面【美元貨】的時候已經(jīng)接觸過了。

　　基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式

　　輸入現(xiàn)金結(jié)算方式編碼：1

　　名稱：現(xiàn)金結(jié)算

　　單擊【保存】

　　輸入銀行結(jié)算方式編碼：2

　　名稱：銀行結(jié)算

　　單擊【保存】

　　輸入現(xiàn)金支票結(jié)算方式編碼：201

　　名稱：現(xiàn)金支票結(jié)算

　　單擊【保存】

　　輸入轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式編碼：202

　　名稱：轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算

　　【轉(zhuǎn)賬支票】：√

　　那么在領(lǐng)用支票的時候，首先要有出納人員在總賬中的支票登記簿中，登記這張領(lǐng)好的支票，當這張支票執(zhí)行填制憑證報銷的時候系統(tǒng)自動會提示。該張支票已經(jīng)登記到登記簿里面，是否執(zhí)行實時的報銷。

　　單擊【保存】

　　輸入信用卡結(jié)算方式編碼：3

　　名稱：信用卡結(jié)算

　　信用卡

　　單擊【保存】

　　購銷存的設(shè)置：

　　購銷存模塊指的是采購模塊、銷售模塊、庫存模塊和核算模塊。

　　通過【基礎(chǔ)設(shè)置】下面的【購銷存】完成采購，銷售庫存核算中需要經(jīng)常用到的一些基礎(chǔ)內(nèi)容的設(shè)置。

　　【倉庫檔案】

　　點擊：【增加】

　　倉庫編碼：01

　　倉庫名稱：電腦庫

　　計價方式：先進先出法

　　點擊：【保存】

　　倉庫編碼：02

　　倉庫名稱：打印機庫

　　選擇先進先出法

　　單擊：【保存】

　　對于電話、所屬部門等等是輔助信息可以輸也可以不輸。

　　收發(fā)類別：

　　單擊【增加】

　　第一級是【入庫】，點擊【保存】

　　在【入庫】下面有各種入庫方式：

　　11【采購入庫】用于商品采購的。

　　12【產(chǎn)成品入庫】單擊【保存】

　　13【盤盈入庫】單擊【保存】

　　14【其他入庫】單擊【保存】

　　第二【出庫】

　　注意：【出庫】一定要選擇"發(fā)"選項，因為它是對外發(fā)送商品的。

　　單擊：【發(fā)】

　　單擊：【保存】

　　21對于采購入庫的對外【銷售出庫】單擊：【保存】

　　22強調(diào)一定要選擇"發(fā)"選項，生產(chǎn)產(chǎn)成品要領(lǐng)用原材料，【材料領(lǐng)用出庫】單擊：【保存】

　　23【盤點出庫】也是屬于"發(fā)"選項，單擊【保存】

　　24【其他出庫】屬于"發(fā)"選項，單擊【保存】

　　在收發(fā)類別處唯一注意的是輸入各種收發(fā)類別，它的收發(fā)標致是什么？

　　注意：【入庫】及其入庫下面明細的入庫方式收發(fā)標志都是選擇【收】

　　【出庫】及其下面的各種明細的出庫類型收發(fā)標志都是選擇【發(fā)】

　　采購類型：

　　01【本地采購】

　　入庫類別：采購入庫

　　是否默認值，指的是當選擇是的時候，在填制一系列采購入庫單的時候，入庫單上的采購類型它都會默認的是本地采購。選擇【否】不讓它執(zhí)行默認。

　　02【外部采購】

　　入庫類別：采購入庫

　　輸入完畢以后【刷新】然后【退出】

　　銷售類型：

　　01【本地銷售】

　　出庫類別：銷售出庫

　　02【外部銷售】

　　出庫類別：銷售出庫

　　輸入完畢以后【刷新】

　　剛才輸入的【采購類型】跟【銷售類型】中間沒有保存按鈕，一定要在輸入完最后一個類型名稱之后，多按一下回車鍵，然后讓它出現(xiàn)有一行空行。才能夠?qū)σ呀?jīng)屬于的類型執(zhí)行【保存】。

　　單擊【總賬】

　　期初余額通過什么位置處來完成，通過單擊【總賬】下拉菜單，在設(shè)置頁簽下面有期初余額，期初余額實現(xiàn)的是鏈接手工賬、跟機器賬銜接的一個橋梁。

　　因為我們的建賬日期是2005年1月，這個期初余額實際上就是手工賬本上各個會計科目的上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)的信息。

　　總賬期初余額的錄入期初余額錄入的要領(lǐng)歸納出以下幾條：

　　1.期初余額必須錄入在最末級的明細會計科目上。

　　2.有外幣核算科目余額的錄入。

　　3.數(shù)量核算科目與余額的錄入。

　　4.兩個特殊的科目：

　?。?）累計折舊

　　它的余額方向應該在貸方。

　　（2）壞賬準備

　　5.輔助科目余額的錄入，這個輔助科目指的部門、個人、客戶和供應商、往來、輔助科目的內(nèi)容。

　　錄入完余額以后，可以對錄入的余額執(zhí)行修改，在更改完畢以后，退出余額錄入之前，還要執(zhí)行一下期初余額的試算平衡并對賬。是會計恒等式平衡，才能夠達到期初余額錄入的最終效果。

　　1.余額應該錄入在最明細的會計科目上，對于現(xiàn)金來說它只是一個總賬會計科目，本身既是一級科目，又是明細級的會計科目，可以直接完成錄入就可以?；蛘咄ㄟ^非末級科目和末級科目顏色的對照顯示。末級科目的顏色是白色的。

　　【現(xiàn)金】處直接輸入：6000

　　單擊：【回車鍵】

　　銀行存款和工行存款它都非末級科目，顯示是肉色的。

　　錄入工行存款下面人民幣戶：5000

　　美元體現(xiàn)的是有外幣核算科目，期初余額的錄入，它顯示是兩行：

　　第一行體現(xiàn)出美元折算出的人民幣金額

　　第二行體現(xiàn)的是美元數(shù)

　　錄入的時候先要錄入人民幣金額，再錄入美元數(shù)。

　　【人民幣金額】：5870

　　單擊：【回車鍵】

　　【美元】：1000美元

　　單擊：【回車鍵】

　　2.數(shù)量核算科目余額的錄入：

　　庫存商品下面分別設(shè)置【電腦】和【打印機】這兩個明細的會計科目。第一行顯示電腦的金額，第二行顯示電腦數(shù)量。

　　【期初余額】6000

　　數(shù)量：1臺

　　參于預算的只是電腦的金額，而數(shù)量1不參照預算累計的。

　　3.檢查兩個特殊科目余額方向的調(diào)整

　　一個是累計折舊，包括存貨跌價準備，還是后續(xù)的固定資產(chǎn)減值準備，都已經(jīng)默認為貸方了。

　　4.特殊科目余額錄入

　　掛了輔助核算的會計課目，它在余額上面體現(xiàn)的是藍顏色：輔助科目。以應收賬款、借款掛了個人往來輔助核算的內(nèi)容給大家做一下介紹。

　　雙擊【鼠標】左健，切入到個人往來期初界面處，分別的來執(zhí)行錄入。

　　科目是應收賬款的借款

　　單擊【增加】明細數(shù)據(jù)

　　日期：用數(shù)據(jù)默認的2004年12月31日

　　憑證號：不用分

　　必須保證說明的是輸入部門和個人：

　　雙擊【部門】

　　部門：財務部

　　人員：孫會計

　　摘要：出差借款

　　借：5000元

　　再繼續(xù)單擊【增加】辦公室的王秘書也出差借款，初始設(shè)置檔案的時候沒有增加到職員參照界面中，如果想錄入王秘書的信息。

　　直接單擊【編輯】按鈕，會直接切入到職員檔案錄入的界面。

　　錄入：0301

　　王秘書：屬于辦公室人員

　　單擊【退出】

　　在參照職員內(nèi)容的時候，不必要退出這個界面到基礎(chǔ)設(shè)置下面錄制職員檔案，可以通過職員參照窗口，直接單擊【編輯】會自動切入到職員檔案的界面來完成錄入。

　　出差借款：3000

　　單擊【退出】

　　自動會把其他應收款、借款、自動刷新成8000，8000里面的明細內(nèi)容是有哪兩部分組成：在錄入余額的時候要雙擊【鼠標】左健來執(zhí)行查看就可以完成。

　　【應收賬款】也是通過雙擊來完成的。

　　單擊【增加】

　　輸入客戶：北京客華應收電腦款6000元

　　注意：在輸入應收賬款時候，如果說北京客華所欠的電腦款，它是貸6000。

　　貸方的余額在金額處輸入負數(shù)，不要更改它的余額方向。通過正號和負號來體現(xiàn)，否則會引起對賬不平。單擊【退出】

　　北京暢達應收打印機款5000，單擊【退出】它會自動刷新出來11000元。刷新到應收賬款里面。

　　1131應收賬款（明細賬）

　　113101科華 6000

　　113102暢達 5000

　　雙擊鼠標左鍵，分別單擊【增加】錄入不同單位的一些欠款的信息。

　　對錄入余額的修改

　　比如：如果一個現(xiàn)金錄錯，應該是6100，錄成6000，怎么來更改。雙擊鼠標左鍵直接在此處調(diào)整就可以更改。

　　在保證會計科目錄完并且余額修改完成以后，在退出期初余額錄入界面的時候，點擊【試算】按鈕會計恒等式是否平衡。直到它提示"期初試算平衡表試算結(jié)果平衡"才能做后續(xù)的日常處理工作。

　　試算完畢后，執(zhí)行一下期初對賬。點擊【開始】，直到對賬全部正確，試算平衡，才能夠退出期初余額錄入的界面。