2011年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》第三章判斷題一

　　2011年第二次證券從業(yè)資格考試已經進入備考階段，為了幫助廣大考生充分備考，小編整理證券從業(yè)資格考試練習題，供大家參考，祝大家學習愉快！

第三章 企業(yè)的股份制改組

　　判斷題

　　1.法人財產權從法律意義上回答了資產歸屬問題，同時，從經濟意義上回答了資產的經營問題。（ ）

　　2.公司法人財產的安全性是公司參與市場競爭的首要條件，是公司作為獨立民事主體存在的基礎，也是公司作為市場生存和發(fā)展主體的必要條件。（ ）

　　3.2006年1月1日《公司法》修訂實施前發(fā)起設立的股份有限公司，歷史上的上市情況分為兩種：一種是不論其股東所有制性質如何，如果該公司經營 期滿3年，增資公開發(fā)行股票后，即可申請公開發(fā)行的股票上市交易；另一種是新發(fā)起設立、設立時間不滿3年的股份有限公司。（ ）

　　4.《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求是公司股本總額不少于人民幣5 000萬元。 （ ）

　　5.擬發(fā)行上市的公司原則上應采取整體改制方式，即剝離非經營性資產后，企業(yè)經營性資產整體進入股份有限公司。企業(yè)不應將整體業(yè)務的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為擬發(fā)行上市公司。（ ）

　　6.發(fā)起人或股東將經營業(yè)務納人擬發(fā)行上市公司的，該經營業(yè)務所必需的商標可不進入公司。（ ）

　　7.擬發(fā)行上市公司原則上應以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權。（ ）

　　8.擬發(fā)行上市公司應擁有獨立于股東單位或其他關聯(lián)方的員工，并在有關社會保障、工薪報酬、房改費用等方面分賬獨立管理。（ ）

　　9.擬發(fā)行上市公司不得為控股股東及其下屬單位、其他關聯(lián)企業(yè)提供擔保，或將以擬發(fā)行上市公司名義的借款轉借給股東單位使用。（）

　　10.關聯(lián)關系主要是指在財務和經營決策中，有能力對發(fā)行人直接或間接控制或施加重大影響的方式或途徑，主要包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的股權關系、人事關系、管理關系及商業(yè)利益關系。（ ）

　　11.資產清查是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務情況進行全面核對和清理，以及對企業(yè)的各項內部資金往來進行全面核對和清理，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，促進企業(yè)賬務的全面、準確和真實。（ ）

　　12.產權界定是指國家依法劃分財產所有權和經營權等產權歸屬，明確各類產權形式的財產范圍和管理權限的一種法律行為。產權界定應當依據“誰投資、誰擁有產權”的原則進行。（ ）

　　13.具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構成國家股，界定為國有資產。（ ）

　　14.有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業(yè)以其部分資產（連同部分負債）改建為股份公司的，如進入股份公司的凈資產（指評估前凈資產）累計高于原企業(yè)所有凈資產的40%，或主營生產部分的全部或大部分資產進人股份制企業(yè)，其凈資產折成的股份界定為國家股。（ ）

　　15.國有企業(yè)（行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外）或國有企業(yè)（集團公司）的全資子企業(yè)（子公司）和控股子企業(yè)（控股子公司），以其依法占用的法人資產直接向新設立的股份公司投資入股形成的股份，界定為國有法人股。 （ ）

　　16.國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的總資產折為國有股股本。（ ）

　　17.經國家土地管理部門確認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數(shù)額的基礎。（ ）

　　18.改組前的企業(yè)取得土地使用權的，可以由上市公司與原企業(yè)簽訂土地租賃合同，由上市公司實際占用土地。（ ）

　　19.對承擔社會職能的非經營性資產可將非經營性資產和經營性資產完全劃分開，非經營性資產或留在原企業(yè)，或組建為新的第三產業(yè)服務性單位，但不得由國有股持股單位所分得的紅利支持該部分。（ ）

　　20.股份有限公司的發(fā)起人在出資時可以用貨幣、實物、工業(yè)產權、非專利技術出資，但不用土地使用權作價出資。（ ）

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