2010證券從業(yè)資格考試《基礎(chǔ)知識》重點摘要第七章

　　第七章 證券中介機構(gòu)

　　知識點1：證券公司。

　　證券中介機構(gòu)包括證券經(jīng)營機構(gòu)和證券服務(wù)機構(gòu)兩類。

　?。ㄗ⒁獾谝徽孪嚓P(guān)內(nèi)容，這里不再重復提及）

　　我國第一家專業(yè)型證券公司—深圳特區(qū)證券公司于1987年成立，1998年，我國《證券法》出臺。2006年新修訂《證券法》實施，對證券公司實行按業(yè)務(wù)分類監(jiān)管，不在分為綜合類和經(jīng)紀類；建立以凈資本為核心的監(jiān)管指標體系。

　　·設(shè)立證券公司應(yīng)當具備：

　　1、公司章程（一目了然）

　　2、主要股東持續(xù)盈利，3年無違法違規(guī)，凈資產(chǎn)不低于2億元

　　3、法定注冊資本

　　4、人員任職資格和從業(yè)資格

　　5、完善制度

　　6、合格場所和設(shè)施

　　7、其他

　　·注冊資本要求（多選、單選）：

　　證券公司注冊資本最低限額與從事業(yè)務(wù)種類直接掛鉤：

　　1、經(jīng)營證券經(jīng)紀、投資咨詢、財務(wù)顧問三業(yè)務(wù)，最低限額5000萬元。

　　2、經(jīng)營承銷與保薦、自營、資產(chǎn)管理、其他業(yè)務(wù)四業(yè)務(wù)中任一項，為1億。

　　3、經(jīng)營以上四業(yè)務(wù)中任兩項以上的，為5億。

　　注冊資本應(yīng)當是實繳資本。

　　未經(jīng)中國證監(jiān)會審批，任何單位和個人不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。證券監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當自受理證券公司設(shè)立申請之日起6個月內(nèi)，作出批準或不批準的書面決定。證券公司應(yīng)當自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)向證券監(jiān)管機構(gòu)申請經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證。

　　·重要事項變更須經(jīng)證券監(jiān)管機構(gòu)批準（多選）：證券公司設(shè)立、收購或撤銷分支機構(gòu)；變更業(yè)務(wù)范圍或注冊資本；變更持有5%以上股權(quán)的股東、實際控制人；變更公司章程；合并、分立、變更公司形式；停業(yè)、解散、破產(chǎn)。（大多一目了然）

　　證券公司主要業(yè)務(wù)（以上七大業(yè)務(wù)，相關(guān)內(nèi)容等交易再復習）

　　知識點2：證券公司治理和內(nèi)部控制。（判斷、單選）

　　證券公司應(yīng)按照現(xiàn)代企業(yè)制度，明確劃分股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層之間的職責，建立完備的風險管理制度和內(nèi)部控制體系。誠實守信，保障客戶合法權(quán)益，維護公司資產(chǎn)的獨立和完整。

　　2003年《證券公司治理準則（試行）》；2006年《證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格監(jiān)管辦法》；2008年《證券公司監(jiān)督管理條例》。

　　證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔保。董事會、監(jiān)事會、單獨或合并持有證券公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會提出議案。5%以上股東可以提名董事（包括獨立董事）、監(jiān)事候選人?？毓晒蓶|不得損害公司、其他股東和客戶合法權(quán)益，不得越權(quán)干預(yù)公司的經(jīng)營管理活動，應(yīng)在業(yè)務(wù)人員等方面嚴格分開。

　　經(jīng)營四大業(yè)務(wù)中兩種業(yè)務(wù)的，董事會應(yīng)當設(shè)薪酬與提名委員會、審計委員會和風險控制委員會。

　　2003年《證券公司內(nèi)部控制指引》，貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則。經(jīng)紀業(yè)務(wù)重點防范挪用客戶交易結(jié)算資金及其他客戶資產(chǎn)、非法融入融出資金及結(jié)算風險。

　　2006年《證券公司風險控制指標管理辦法》，建立以凈資本為核心的風險控制指標體系。凈資本是在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進行風險調(diào)整后得出的綜合性風險控制指標，反映了凈資產(chǎn)中的高流動性部分。

　　·（注意同注冊資本對比記憶）經(jīng)營經(jīng)紀業(yè)務(wù)，凈資本不低于2000萬，四大業(yè)務(wù)之一5000萬，四大業(yè)務(wù)同時經(jīng)紀業(yè)務(wù)的1億，四大業(yè)務(wù)兩項以上2億元。

　　·證券公司持續(xù)符合下列風險控制指標：（1）凈資本與各項風險準備之和不低于100%。（2）凈資本與凈資產(chǎn)比例不低于40%。（3）凈資本與負債比例不低于8%。（4）凈資產(chǎn)與負債比例不低于20%。（5）流動資產(chǎn)與流動負債比例不低于100%。

　　證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的：（1）按托管客戶的交易結(jié)算資金總額的2%計算風險準備。（2）凈資本/營業(yè)部數(shù)量不得低于500萬。

　　證券公司按上一年營業(yè)費用總額的10%計算營運風險的風險準備。對各項指標設(shè)置預(yù)警標準，不得低于的是標準的120%，不得超過的是80%。

　　中國證監(jiān)會及派出機構(gòu)對風險控制指標進行定期或不定期的檢查。不達標的，責令公司限期改正，5個工作日報送整改計劃，整改期限最長不超過20個工作日。否則采取以下措施（答案一目了然）：（1）停止批準新業(yè)務(wù)（2）停止批準增設(shè)分支機構(gòu)（3）限制分配紅利（4）限制轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)。情況惡化，危害嚴重的采?。ù鸢敢荒苛巳唬海?）責令停業(yè)整頓（2）指定其他機構(gòu)托管、接管（3）撤銷經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可（4）撤銷。

　　知識點3：證券登記結(jié)算公司。（單選）

　　是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營利為目的的法人。設(shè)立條件：第一，自有資金不少于2億元。第二，必需的場所設(shè)施。第三，人員從業(yè)資格。第四其他條件。2001年中國證券登記結(jié)算有限責任公司成立，標志著建立全國集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體系的形成。職能包括（答案一目了然）：

　　1、證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立和管理。

　　2、證券的存管和過戶。

　　3、證券持有人名冊登記及權(quán)益登記。

　　4、證券交易的清算、交收

　　5、派發(fā)證券權(quán)益

　　6、辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的查詢、信息等服務(wù)

　　7、其他業(yè)務(wù)如代理投票服務(wù)等。

　　銀貨對付原則是證券結(jié)算的基本原則。結(jié)算證券和資金的專用性。

　　知識點4：證券服務(wù)機構(gòu)。

　　證券服務(wù)機構(gòu)包括投資咨詢機構(gòu)、財務(wù)顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。監(jiān)管機構(gòu)為中國證監(jiān)會。

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