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交通費、差旅費、業(yè)務招待費扣除的標準是什么？
每個企業(yè)在日?；顒舆^程中會產(chǎn)生許許多多的費用需要報銷，既然需要報銷就會存在報銷的要求與標準，今天帶大家一起看一下吧！
各部門在經(jīng)辦業(yè)務時，應取得稅務部門認可的合法票據(jù)，即應取得正規(guī)增值稅發(fā)票或非經(jīng)營性統(tǒng)一收據(jù)，如果公司是一般納稅人，應盡量索取增值稅專用發(fā)票，報銷時將發(fā)票聯(lián)與付款申請單、其他報銷單據(jù)粘貼在一起，和抵扣聯(lián)一起交至財務部。
增值稅專用發(fā)票開具應滿足以下要求：
a.項目齊全，與實際交易相符；
b.字跡清楚，不得壓線、錯格；
c.發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋發(fā)票專用章；
d.按照增值稅納稅義務的發(fā)生時間開具
1.辦公用品
辦公用品由行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責；
各部門每月末向行政部提交下月辦公用品需求預算，行政部根據(jù)各部門需求及辦公用品庫存情況，編制下月辦公用品購置計劃，實際購置時填寫購置申請單報請批準。
2.交通費
員工公出應搭乘公共交通工具，如需用車，應優(yōu)先申請公司行政用車，在無車可派或遇緊急情況下，經(jīng)部門領(lǐng)導批準，可以乘坐出租車；員工發(fā)生的合理的交通費可據(jù)實報銷。
3.差旅費
員工出差前應填寫《出差審批單》，經(jīng)部門負責人批準；
員工出差根據(jù)崗位級別分別乘坐火車標準為硬座、軟座、硬臥、軟臥，乘坐高鐵標準為一等座、二等座，乘坐飛機為經(jīng)濟艙、商務艙；
員工出差根據(jù)崗位級別、出差城市分別適用住宿費報銷標準及餐費、交通補貼。
4.業(yè)務招待費
業(yè)務招待支出需在事前報公司總經(jīng)辦批準，并根據(jù)招待人數(shù)、招待人員級別控制招待支出標準。
5.通訊費
員工根據(jù)崗位級別每月報銷規(guī)定標準內(nèi)辦公通訊費用，如實際支出高于報銷標準，按報銷標準報銷，如實際支出低于報銷標準，按實際支出報銷。
6.培訓費
培訓費由公司總經(jīng)辦統(tǒng)一管理；
各部門應于季度末向總經(jīng)辦報送下季度培訓計劃及培訓費用支出，并按已批準的培訓計劃參加培訓，及時報銷培訓費用。
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距6月報稅結(jié)束還有天
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