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私募投資基金管理人登記和基金備案

來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校 編輯:宋艷虹 2021/04/27 15:03:57  字體:

相關(guān)財(cái)務(wù)人員看過(guò)來(lái)!私募投資基金管理人登記和基金備案你會(huì)了嗎?快來(lái)了解一下吧!

私募投資基金管理人登記和基金備案

一、私募基金管理人登記和備案

私募基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金業(yè)協(xié)會(huì)履行基金管理人登記手續(xù)并申請(qǐng)成為基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員。私募基金管理人申請(qǐng)登記,需要通過(guò)“資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)”提交管理人登記、私募產(chǎn)品備案,如實(shí)填報(bào)基金管理人基本信息、高級(jí)管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息,要求持續(xù)更新管理人信息與私募基金運(yùn)行信息,以及辦理申請(qǐng)協(xié)會(huì)成為會(huì)員與從業(yè)人員注冊(cè)等相關(guān)事宜。登記流程:注冊(cè)賬號(hào)→管理人登記填寫(xiě)相關(guān)信息→協(xié)會(huì)審核→網(wǎng)站公示辦結(jié)登記。

私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi),通過(guò)私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案,并根據(jù)私募基金的主要投資方向注明基金類別,如實(shí)填報(bào)基金名稱、資本規(guī)模、投資者、基金合同(基金公司章程或者合伙協(xié)議,以下統(tǒng)稱基金合同)等基本信息。公司型基金自聘管理團(tuán)隊(duì)管理基金資產(chǎn)的,該公司型基金在作為基金履行備案手續(xù)同時(shí),還需作為基金管理人履行登記手續(xù)。在基金管理人第一次登記完結(jié)之后,在6個(gè)月內(nèi)要求備案第一只基金產(chǎn)品。

二、登記和備案時(shí)重點(diǎn)事項(xiàng)

(一)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)在提供的所有材料及信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)(AMBERS系統(tǒng))中填報(bào)的資料應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

(二)新登記完成后的10個(gè)工作日內(nèi)主動(dòng)與注冊(cè)地所屬地方證監(jiān)局取得聯(lián)系。

(三)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基本管理制度

應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制機(jī)制,明確內(nèi)部控制職責(zé),完善內(nèi)部控制措施,強(qiáng)化內(nèi)部控制保障,持續(xù)開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和監(jiān)督。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)私募基金管理人是否具備從事私募基金業(yè)務(wù)所需的資本金、資本條件等進(jìn)行盡職調(diào)查并出具專業(yè)法律意見(jiàn)。

(四)針對(duì)私募基金管理人的實(shí)收資本/實(shí)繳資本未達(dá)到注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本的25%的情況,協(xié)會(huì)將在私募基金管理人公示信息中予以特別提示,并在私募基金管理人分類公示中予以公示。

(五)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)提交私募登記申請(qǐng)時(shí),不應(yīng)存在到期未清償債務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債比例較高、大額或有負(fù)債等可能影響機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作情形。申請(qǐng)機(jī)構(gòu)與關(guān)聯(lián)方存在資金往來(lái)的,應(yīng)保證資金往來(lái)真實(shí)合理。若已存在使用自有資金投資的,應(yīng)確保私募基金財(cái)產(chǎn)與私募基金管理人自有財(cái)產(chǎn)之間獨(dú)立運(yùn)作,分別核算。

三、相關(guān)要求

(一)資質(zhì)要求

從事私募證券投資基金業(yè)務(wù)的各類私募基金管理人,其高管人員(包括法定代表人/執(zhí)行事務(wù)合伙人(委派代表)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、合規(guī)/風(fēng)控負(fù)責(zé)人等)均應(yīng)當(dāng)取得基金從業(yè)資格。從事非私募證券投資基金業(yè)務(wù)的各類私募基金管理人,至少2名高管人員應(yīng)當(dāng)取得基金從業(yè)資格,其法定代表人/執(zhí)行事務(wù)合伙人(委派代表)、合規(guī)/風(fēng)控負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)取得基金從業(yè)資格。各類私募基金管理人的合規(guī)/風(fēng)控負(fù)責(zé)人不得從事投資業(yè)務(wù)。高管人員通過(guò)協(xié)會(huì)資格認(rèn)定委員會(huì)認(rèn)定的基金從業(yè)資格,僅適用于私募股權(quán)投資基金管理人(含創(chuàng)業(yè)投資基金管理人)。

(二)經(jīng)營(yíng)范圍要求

根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》,私募基金管理人的名稱和經(jīng)營(yíng)范圍中應(yīng)當(dāng)包含“基金管理”、“投資管理”、“資產(chǎn)管理”、“股權(quán)投資”、“創(chuàng)業(yè)投資”等相關(guān)字樣。

(三)出資要求

申請(qǐng)機(jī)構(gòu)出資人應(yīng)當(dāng)以貨幣財(cái)產(chǎn)出資。出資人應(yīng)當(dāng)保證資金來(lái)源真實(shí)合法且不受制于任何第三方。申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)保證股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰,不應(yīng)當(dāng)存在股權(quán)代持情形。

在實(shí)操中,一般實(shí)際繳納資本保持超過(guò)半年的運(yùn)營(yíng)時(shí)間,最低100萬(wàn)元。注冊(cè)資本在1000萬(wàn)元的,最好實(shí)繳資本為30%以上。

申請(qǐng)機(jī)構(gòu)主要出資人、申請(qǐng)機(jī)構(gòu)自身曾經(jīng)從事過(guò)或目前仍兼營(yíng)民間借貸、民間融資、融資租賃、配資業(yè)務(wù)、小額理財(cái)、小額借貸、P2P/P2B、眾籌、保理、擔(dān)保、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、交易平臺(tái)等與私募基金業(yè)務(wù)相沖突業(yè)務(wù)是禁止的。

(四)其他要求

實(shí)際辦公地址在200平方以上,需要上傳相關(guān)公司辦公布局圖片,律師要實(shí)地走訪。

從業(yè)人員最好10人以上,總經(jīng)理、投資經(jīng)理最好全職,持證人數(shù)不低于5人。

(五)信息報(bào)送的相關(guān)要求

2016年2月5日中基協(xié)發(fā)〔2016〕4號(hào)文:

1.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)備案私募基金

(1)自本公告發(fā)布之日起,新登記的私募基金管理人在辦結(jié)登記手續(xù)之日起6個(gè)月內(nèi)仍未備案首只私募基金產(chǎn)品的,中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)將注銷該私募基金管理人登記。

(2)自本公告發(fā)布之日起,已登記滿12個(gè)月且尚未備案首只私募基金產(chǎn)品的私募基金管理人,在2016年5月1日前仍未備案私募基金產(chǎn)品的,中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)將注銷該私募基金管理人登記。

(3)自本公告發(fā)布之日起,已登記不滿12個(gè)月且尚未備案首只私募基金產(chǎn)品的私募基金管理人,在2016年8月1日前仍未備案私募基金產(chǎn)品的,中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)將注銷該私募基金管理人登記。

被注銷登記的私募基金管理人若因真實(shí)業(yè)務(wù)需要,可按要求重新申請(qǐng)私募基金管理人登記。對(duì)符合要求的申請(qǐng)機(jī)構(gòu),中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)將以在官方網(wǎng)站公示私募基金管理人基本情況的方式,為該申請(qǐng)機(jī)構(gòu)再次辦結(jié)登記手續(xù)。

2.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行信息報(bào)送義務(wù)

3.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)按時(shí)提交經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告

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