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一般納稅人賬務(wù)處理與納稅申報 (財務(wù)軟件版)

來源: 開放課堂 編輯: 2017/07/11 18:40:10  字體:

本課程以一般納稅人商業(yè)企業(yè)為背景,講授大中型企業(yè)財務(wù)軟件賬務(wù)核算(包括進、銷、存模塊的應(yīng)用),發(fā)票處理,納稅申報等整個流程:

當(dāng)你新接手一個企業(yè)并讓你進行獨立財務(wù)核算時,你應(yīng)從哪兒開始做起,是不是腦子一片空白?

當(dāng)你在大中型企業(yè)分工較細(xì)的一個財務(wù)崗位上工作,不能知道別人的工作內(nèi)容,卻又想學(xué)習(xí)的時候,你是不是想有個老師能教教?

當(dāng)你在一個中型企業(yè)有機會成為財務(wù)主管的時候,你是不是想對企業(yè)的整個財務(wù)流程有個大概的了解,做到胸有成竹,順利競聘上崗?

當(dāng)你手中有了證書想應(yīng)聘到一家大中型企業(yè),面對大堆的賬目不知道如何下手,面對財務(wù)軟件卻不知如何操作?

……

請跟著吳老師學(xué)習(xí),幫助您快速進入工作狀態(tài)并直接吸取老會計的多年積累的經(jīng)驗。

【上課時間】點擊查看>>

【配套視頻】教學(xué)視頻11集,共5.5小時,學(xué)習(xí)期60天。錄播為直播授課的內(nèi)容,直播課后可反復(fù)觀看,進一步鞏固學(xué)習(xí)。

【課程簡介】本課程以一般納稅人商業(yè)企業(yè)為背景,詳細(xì)講授了大中型企業(yè)財務(wù)軟件賬務(wù)核算(包括進、銷、存模塊的應(yīng)用),發(fā)票處理,納稅申報等整個流程。

【授課老師】吳素文,高級會計師,財務(wù)工作者,熟悉中小企業(yè)財務(wù)核算流程,先后在服務(wù)業(yè)、商業(yè)、醫(yī)藥連鎖、軟件企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)任財務(wù)主管,始終從事涉稅管理,成功對企業(yè)進行納稅籌劃,對企業(yè)的財務(wù)核算流程及報稅流程了如指掌,對新人上崗有獨特的培訓(xùn)經(jīng)驗。

【面向?qū)W員】有一定理論基礎(chǔ)卻沒有實踐經(jīng)驗的財務(wù)人員、大中型企業(yè)崗位細(xì)化下只負(fù)責(zé)一塊業(yè)務(wù)不熟悉整個財務(wù)流程的財務(wù)人員、剛走出校門對企業(yè)整個財務(wù)工作流程想學(xué)習(xí)的人員。

【課程大綱】

第一部分 賬務(wù)處理,我們以財務(wù)軟件金蝶為例進行講解

1.進行原始票據(jù)歸集,按核算內(nèi)容分大類;

(1)費用類票據(jù)(2)收入類(3)成本類(4)往來類(5)收付款類

簡單介紹企業(yè)預(yù)算編制的原理 ,各部門的配合很重要;

發(fā)票的真?zhèn)伪鎰e,發(fā)票的分類,增值稅專用發(fā)票能否抵扣,

費用類科目與發(fā)票的一一配比

費用類科目的劃分對匯算的影響

2.把原始票據(jù)錄入財務(wù)軟件生成憑證

3.計提工資

計提工資時注意各種代扣代繳的保險與單位上繳保險的關(guān)系;如何調(diào)整?

4.計提及計算繳納各項稅費

流轉(zhuǎn)稅及附加稅的計算,所得稅的計提;

5.計提折舊及攤銷

(1)固定資產(chǎn)卡片的錄入及固定資產(chǎn)的折舊

(2)其他長期待攤費用的攤銷房租等

(3)“以前年度損益調(diào)整”科目的應(yīng)用

6.采購入庫,手工制單,在倉存模塊中,把錄入的購貨單生成采購發(fā)票進而生成貨物購進的憑證,

7.銷售出庫,倉存模塊如何生成銷售憑證

8.暫估入庫(出入庫單如何編制)

9.進行成本核算,生成銷售成本憑證

10.月末對賬內(nèi)容:總賬與報表核對,收入與銷項稅與開具發(fā)票的金稅軟件進行核對,進項稅額與認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票的軟件核對,

11.月末結(jié)轉(zhuǎn)損益、結(jié)賬出報表

如果結(jié)賬過后資產(chǎn)負(fù)債表不平,從哪查找原因,

12.會計科目的設(shè)置(核算項目的應(yīng)用)

不帶核算項目的科目設(shè)置;帶核算項目的科目設(shè)置;

13.憑證模板的設(shè)置

14.賬套人員的設(shè)置及權(quán)限的劃分

15.賬套數(shù)據(jù)備份的重要性;

加增老會計經(jīng)驗,,擴展內(nèi)容:

1.怎樣提高錄制憑證的效率?

2.建賬之初科目的設(shè)立有哪些注意事項?

3.月末結(jié)賬時,科目也報表對應(yīng)不上如何查找錯誤

4.以前月份的憑證出現(xiàn)錯誤如何改正?需要注意的問題

5.在財務(wù)軟件里如何進行財務(wù)報表公式的設(shè)置及修改等

6.固定資產(chǎn)模塊:固定資產(chǎn)卡片如何錄入?月末計提折舊

第二部分 認(rèn)證發(fā)票

1.正確使用掃描儀;認(rèn)證發(fā)票的正常流程(詳細(xì)講解如何使用)

2.特殊問題:

(1)發(fā)票沒到如何認(rèn)證

(2)發(fā)票重復(fù)認(rèn)證如何處理

(3)發(fā)票過期沒有認(rèn)證如何處理

(4)發(fā)票丟失的處理(未認(rèn)證、已認(rèn)證)

(5)進項發(fā)票過期未認(rèn)證

(6)什么樣的發(fā)票企業(yè)自己無法認(rèn)證

(7)助稅機器認(rèn)證的步驟

第三部分 增值稅專用發(fā)票及普通發(fā)票的開具及領(lǐng)購

1.發(fā)票開具:帶有折舊的發(fā)票如何開具;帶有清單的發(fā)票如何開具;金額超過發(fā)票限額的發(fā)票如何開具;紅字發(fā)票的開具

2.發(fā)票查詢:當(dāng)期發(fā)票的查詢,以前期發(fā)票的查詢

3.發(fā)票作廢:對方已認(rèn)證誤點作廢如何處理?

4.發(fā)票打印,打印時注意事項

5.國稅開票系統(tǒng)的月末與國稅UK的聯(lián)合申報;(我們經(jīng)常說的大S及UK申報)

詳細(xì)講解申報表的正確填寫及錯誤修改;上報之前的校驗;

6.月、季申報表的打印存檔

7.開票員的調(diào)置

開票員能刪除嗎?

8.發(fā)票的領(lǐng)購及所需攜帶的材料

擴展內(nèi)容:

1.開具普通發(fā)票與專票發(fā)票的區(qū)別,什么情況下不開具發(fā)票,

2.特殊情況:營改增之后的發(fā)票開具時注意事項及紅字發(fā)票的開具

3.發(fā)票增量:什么情況下需要辦理發(fā)票增量;

4.發(fā)票改版:發(fā)票改版所要具備的條件

第四部分 地稅申報軟件的使用

1.個稅申報軟件的使用:人員錄入,工資修改,生成申報表

2.多種稅申報軟件的使用:報表生成、審核、生成申報表

3.財務(wù)報表的申報使用:錄入報表,審核、生成申報表

4.年終獎金如何申報?

第五部分 季度申報時需要注意事項及所涉稅種

1.季報時需要報送的報表:國稅需要申報的報表有哪些;地稅需要申報的報表有哪些

2.季報時所得稅報表如何填列,以前年度有虧損是否可以彌補?如何填列?

3.季報時需要注意的涉稅問題:所得稅的計提

4.季度預(yù)繳、年末匯算清繳的含義

第六部分 年度申報時需要注意事項及所得稅如何計算

1.報表網(wǎng)上申報時限

2.年度報表錯了如何修改

3.年度報表需調(diào)整的一般事項

4.所得稅適用的幾種稅率及計算(25%,15%,20%減半)

5.其他注意事項

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我要糾錯】 責(zé)任編輯:栗子

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