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用好新證券法利劍 嚴(yán)厲處罰三宗財(cái)務(wù)造假案！
7月23日，證監(jiān)會(huì)行政處罰委公布了適用新證券法的宜華生活、廣東榕泰、中潛股份三宗財(cái)務(wù)造假惡性案件，該批案件均處千萬(wàn)元以上罰款，關(guān)鍵責(zé)任人罰款百萬(wàn)元以上。
據(jù)證監(jiān)會(huì)行政處罰委辦公室副主任董文媛介紹，三宗案件呈現(xiàn)以下特征：長(zhǎng)期系統(tǒng)性財(cái)務(wù)造假，涉案金額巨大，持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，最長(zhǎng)跨度4年；實(shí)際控制人核心決策、組織實(shí)施，主觀惡性明顯；造假手段復(fù)雜隱蔽，形式不斷翻新，利用新型或復(fù)雜金融工具、跨境業(yè)務(wù)達(dá)成造假目的；財(cái)務(wù)造假伴生未按規(guī)定披露重大信息等其他違法違規(guī)行為。
廣東榕泰的行政處罰決定已經(jīng)下發(fā)，上市公司及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)被罰1450萬(wàn)元；此外，宜華生活、中潛股份已收到行政處罰或市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)2家公司及相關(guān)責(zé)任人分別處以3980萬(wàn)元、1540萬(wàn)元罰款。其中，宜華生活財(cái)務(wù)造假案系目前擬對(duì)上市公司信披違法罰款額最高的案件。
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