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中級職稱《經濟法》知識點：上市公司非公開發(fā)行（07.14）
上市公司的非公開發(fā)行
（1）發(fā)行對象和認購條件：
?、偬囟òl(fā)行對象不超過10名；
②本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓；但控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)擬引入的境內外戰(zhàn)略投資者和認購后取得實際控制權的投資者，認購的股份36個月內不得轉讓；
?、郯l(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90％。
（2）上市公司存在下列情形之一的，不得非公開發(fā)行股票：
?、俦敬伟l(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏；
②上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除；
?、凵鲜泄炯捌涓綄俟具`規(guī)對外提供擔保且尚未解除；
?、墁F任董事、高級管理人員最近36個月內受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內受到過證券交易所公開譴責；
⑤上市公司或其現任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查；
?、拮罱荒昙耙黄谪攧請蟊肀蛔詴嫀煶鼍弑Ａ粢庖?、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外；
?、邍乐負p害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。
【記憶口訣】非公開發(fā)行：發(fā)行對象不過十，基金合一信托自。老板戰(zhàn)略三年限，其余一年轉讓線。損權違擔未消除，一年一期無保留，涉嫌犯罪假申請，三罰一責不得行。價格最多打九折，非公發(fā)行方可行。
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