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中級經(jīng)濟師《金融》每日一練:股指期貨保值(01.24)

來源: 正保會計網(wǎng)校 編輯:小牛皮 2020/01/23 11:21:31 字體:

單選題:

某公司打算運用3個月期的滬深300股價指數(shù)期貨為其價值600萬元的股票組合套期保值,該組合的β值為1.2,當(dāng)時的期貨價格為400元,則該公司應(yīng)賣出的期貨合約數(shù)量為(?。┓荨?/p>

A.15

B.27

C.30

D.60

查看答案解析
【答案】
D
【解析】

【答案解析】本題考查股指期貨最佳套期保值數(shù)量。最佳套期保值需要的期貨N=β×VS/VF=1.2×600萬元/(300×400)=60。其中,VS為股票組合的價值;VF為單位股指期貨合約的價值(等于期貨價格乘以合約大?。?/p>

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