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本次課程主要講解37張表的勾稽關(guān)系、填報步驟、填報技巧以及注意事項，由吳志華老師手把手教您填表，讓您體驗真實的填報過程。

一、所得稅報表單選填
二、手把手帶您填寫37張表：以案例操作帶學演示匯繳申報
1.初識所得稅匯繳申報表37張申報表
2.A000000封面、填報單與基礎(chǔ)信息表填列方式
3.A101、102、104收入、成本、費用（6張表）的納稅申報
4.A105010視同銷售收入的納稅申報
5.A105010房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)的的納稅申報
6.A105020未按權(quán)責發(fā)生制確認收入填寫
7.A105030投資收益的稅會差異申報
8.A105000金融資產(chǎn)初識成本的稅會差異申報
9.A105040不征稅收入的納稅申報
10.A105000銷售折讓、折扣與退讓的填報
11.A105050職工薪酬的納稅申報
12.A105060廣告費與業(yè)務(wù)宣傳費的扣除申報
13.A105060廣告費與業(yè)務(wù)宣傳費分攤協(xié)議方法下的申報
14.A105070捐贈支出的申報
15.A105080資產(chǎn)折舊的申報
16.A105090資產(chǎn)損失的扣除申報
17.A105100債務(wù)重組的納稅調(diào)整
18.A105110、A105120政策性搬遷與特殊行業(yè)準備金支出
19.A105000業(yè)務(wù)招待費的納稅申報
20.A105000利息與其他不得扣除事項的納稅申報
21.A106000彌補虧損的納稅申報 1張
22.A107010、107011收入減免的稅收優(yōu)惠類申報
23.A107012研發(fā)費用與殘疾人工資加計扣除的申報
24.A107020、107030所得額減免的納稅申報
25.A107040小型微利企業(yè)所得稅納稅申報
26.A107041、107042高新技術(shù)企業(yè)與軟件企業(yè)納稅申報
27.A108境外所得抵免的申報
28.A109總分公司申報表：2張
29.A00000匯繳清繳--“龍頭”主表的納稅申報
總結(jié)：所得稅匯繳37張報表的勾稽關(guān)系
三、重點講解納稅調(diào)整差異
1.企業(yè)所得稅彌補虧損
2.捐贈支出表單填寫
3.高新企業(yè)表單填寫
4.研發(fā)費用、業(yè)務(wù)招待費、廣告費、職工教育經(jīng)費等差異調(diào)整
5.資產(chǎn)損失調(diào)整
6.固定資產(chǎn)折舊表填寫
7.職工薪酬調(diào)整表填寫
8.總分公司所得稅分配表填寫
四、最新政策變化