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老師我上季度不小心開超30萬(wàn)了現(xiàn)在稅款已經(jīng)形成了我不想交稅,這季度想要吧發(fā)票全部紅沖32萬(wàn)是不是就不用交了
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:10/19 22:43
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)的話是紅沖32萬(wàn)就不用交了
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老師,律師事務(wù)所律師報(bào)銷的會(huì)員費(fèi)、跟律所租用辦公室的費(fèi)用在工資那里扣,能扣除個(gè)稅嗎?
小智老師
??|
提問時(shí)間:10/19 22:16
#稅務(wù)#
律師報(bào)銷的會(huì)員費(fèi)和租用辦公室的費(fèi)用如果是與收入直接相關(guān)的必要開支,可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)予以扣除,從而可能減少需繳納的個(gè)稅。具體情況要看稅務(wù)局的規(guī)定。
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老師好 買賣合同中超過多少金額的要交印花稅
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:10/19 22:15
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)的話,一般是5000元以上的,這個(gè)
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請(qǐng)教老師,A公司代B公司收貨款,現(xiàn)在A公司法人往來賬欠了B公司,可以沖減嗎
劉雪琴老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:59
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)在法律上來說是不允許的哈
?閱讀? 40
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個(gè)體執(zhí)照是妻子的名字,房產(chǎn)證是老公的名字,這個(gè)房產(chǎn)屬于家庭自用么?還是需要租賃合同
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:57
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)的話是屬于家庭自用的,這個(gè)不需要合同
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小微企業(yè)小規(guī)模納稅人凈利潤(rùn)72000元,需要交多少所得稅?
小智老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:55
#稅務(wù)#
小微企業(yè)小規(guī)模納稅人年應(yīng)納稅所得額不超過100萬(wàn)的部分,實(shí)際稅負(fù)為5%。所以,凈利潤(rùn)72000元對(duì)應(yīng)的應(yīng)納稅所得額約為75789元,需繳納所得稅約3789元。請(qǐng)注意,這基于現(xiàn)有政策,具體還需參照當(dāng)?shù)囟悇?wù)局指導(dǎo)。
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老師好,買賣合同按照開發(fā)票收入金額交印花稅,還需要把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額也繳納印花稅嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:53
#稅務(wù)#
您好,要的,進(jìn)項(xiàng)也要加進(jìn)去
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一般納稅人提供裝卸搬運(yùn)服務(wù),可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅。計(jì)算出來的稅額不是銷項(xiàng)稅額,而是應(yīng)納稅額的組成部分。這句話怎么理解?計(jì)算出來的不是應(yīng)納稅額么?
廖君老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:45
#稅務(wù)#
您好,科目不一樣,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 和 應(yīng)交稅費(fèi)——簡(jiǎn)易計(jì)稅,簡(jiǎn)易計(jì)稅是不能用進(jìn)項(xiàng)抵的
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您好老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出 做匯算清繳的時(shí)候是應(yīng)該調(diào)增還是調(diào)減,為什么?
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:43
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)的話,利息費(fèi)用是可以扣除的啊,就是如果超標(biāo)準(zhǔn)的話,才需要調(diào)增
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一般納稅人提供裝卸搬運(yùn)服務(wù),可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅。計(jì)算出來的稅額不是銷項(xiàng)稅額,而是應(yīng)納稅額的組成部分。這句話怎么理解?計(jì)算出來的不是應(yīng)納稅額么?
耿老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:43
#稅務(wù)#
你好!要理解這句話,我們需要了解增值稅(VAT)的一些基本概念和簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。 增值稅的基本概念 1. **銷項(xiàng)稅額**:企業(yè)銷售貨物或提供服務(wù)時(shí),按照銷售額和適用稅率計(jì)算并向購(gòu)買方收取的增值稅。 2. **進(jìn)項(xiàng)稅額**:企業(yè)在采購(gòu)貨物或服務(wù)時(shí)支付的增值稅,可以在銷項(xiàng)稅額中抵扣。 3. **應(yīng)納稅額**:企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅,通常計(jì)算為銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額。 簡(jiǎn)易計(jì)稅方法 簡(jiǎn)易計(jì)稅方法是一種簡(jiǎn)化的稅收計(jì)算方式,適用于某些特定的納稅人或業(yè)務(wù)類型。選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法后,企業(yè)不再區(qū)分銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額,而是直接按銷售額乘以一個(gè)較低的征收率來計(jì)算應(yīng)納稅額。 解析問題中的句子 “一般納稅人提供裝卸搬運(yùn)服務(wù),可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅。計(jì)算出來的稅額不是銷項(xiàng)稅額,而是應(yīng)納稅額的組成部分?!?步驟解析: 1. **選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法**:一般納稅人提供裝卸搬運(yùn)服務(wù)時(shí),可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法。這意味著他們不需要按照標(biāo)準(zhǔn)的增值稅計(jì)算方式(銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額)來計(jì)算稅款。 2. **計(jì)算稅額**:在簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下,企業(yè)直接按銷售額乘以一個(gè)較低的征收率來計(jì)算應(yīng)納稅額。這個(gè)計(jì)算出來的稅額就是企業(yè)的應(yīng)納稅額,而不是銷項(xiàng)稅額。 3. **應(yīng)納稅額的組成部分**:由于選擇了簡(jiǎn)易計(jì)稅方法,企業(yè)不再有銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的概念。計(jì)算出來的稅額直接作為應(yīng)納稅額的一部分,不需要再進(jìn)行銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣。 結(jié)論 在簡(jiǎn)易計(jì)稅方法下,計(jì)算出來的稅額直接作為應(yīng)納稅額,而不是銷項(xiàng)稅額。這是因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅方法簡(jiǎn)化了增值稅的計(jì)算過程,不再區(qū)分銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額。因此,這句話的意思是,選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法后,計(jì)算出來的稅額就是最終需要繳納的稅款,而不是可以抵扣的部分。 希望這個(gè)解析過程能夠幫助你更好地理解這個(gè)問題。
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稅法上的年底結(jié)賬是企業(yè)所得稅匯算清繳嗎?
小鎖老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:29
#稅務(wù)#
您好,這個(gè)的話是企業(yè)所得稅匯算清繳的
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老師,我企業(yè)分公司進(jìn)頂混煤,用總公司設(shè)備加工成水洗煤,再賣出去,稅務(wù)局說進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)品名不一致,說我們虛開發(fā)票,我如何應(yīng)對(duì)
小智老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:26
#稅務(wù)#
您可以提供煤炭購(gòu)入和銷售合同,明確說明混煤購(gòu)入及加工成水洗煤的過程,同時(shí)保留加工過程的相關(guān)記錄和憑證,證明業(yè)務(wù)真實(shí)性,與稅務(wù)局溝通解釋。
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這個(gè)怎么做呢
蘭心老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:11
#稅務(wù)#
您好!請(qǐng)稍等…正在解答
?閱讀? 229
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您好,小規(guī)模報(bào)稅時(shí)那個(gè)季度利潤(rùn)表的本期數(shù),是9月的金額還是7-9的金額
波德老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:10
#稅務(wù)#
你好,季度申報(bào)是7-9月的金額
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我家新公司頭一次季報(bào) 正常開發(fā)票產(chǎn)品收入的錢需要打到對(duì)公賬戶卡里??墒俏叶贾苯哟孀约嘿~戶里了 咋辦呢?
波德老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:04
#稅務(wù)#
你好,取出現(xiàn)金,存到公戶
?閱讀? 17
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剛接手一個(gè)公司,報(bào)稅發(fā)給上任會(huì)計(jì)報(bào)稅有誤怎么辦
波德老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:02
#稅務(wù)#
你好,如果已經(jīng)報(bào)了需要讓稅務(wù)撤銷才能更改
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老師,商貿(mào)類企業(yè),買進(jìn)的是混煤,賣出的是水洗煤,稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有哪些
小智老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:00
#稅務(wù)#
主要稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括:進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣是否合規(guī),銷售水洗煤收入的增值稅申報(bào)是否準(zhǔn)確,以及是否需要繳納資源稅等。需確保所有交易都有合法憑證。
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個(gè)體戶查賬征收,就是幾個(gè)零時(shí)工安裝電梯,用做賬嗎
廖君老師
??|
提問時(shí)間:10/19 21:00
#稅務(wù)#
您好,要做賬的,因?yàn)槭遣橘~征收
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出口企業(yè)進(jìn)料加工從國(guó)外購(gòu)進(jìn)原料和直接進(jìn)口購(gòu)進(jìn)原料,在關(guān)稅和增值稅上有什么不同,進(jìn)料加工和進(jìn)口有啥區(qū)別
耿老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:54
#稅務(wù)#
在出口企業(yè)進(jìn)料加工和直接進(jìn)口購(gòu)進(jìn)原料的過程中,關(guān)稅和增值稅的處理方式存在顯著差異。 ### 關(guān)稅和增值稅的不同 1. **進(jìn)料加工**: - 進(jìn)料加工是指境內(nèi)企業(yè)從國(guó)外購(gòu)買原材料、輔料、零部件、元器件等,通過生產(chǎn)加工成成品或半成品后再出口的一種貿(mào)易方式[^6^]。 - 在關(guān)稅方面,進(jìn)料加工的進(jìn)口料件是保稅的,即暫時(shí)不征收關(guān)稅。待加工成品出口時(shí),如果符合條件,可以享受免稅待遇[^3^]。 - 增值稅處理上,進(jìn)料加工采用“免、抵、退”稅政策。這意味著出口貨物在銷售環(huán)節(jié)免征增值稅,同時(shí)國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)的輔料支付的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣,未抵扣完的部分還可以申請(qǐng)退稅[^2^]。 2. **直接進(jìn)口**: - 直接進(jìn)口指的是企業(yè)直接從國(guó)外購(gòu)買商品并進(jìn)口到國(guó)內(nèi)市場(chǎng)進(jìn)行銷售的行為[^10^]。 - 在關(guān)稅方面,直接進(jìn)口的商品需要按照相應(yīng)的稅率繳納關(guān)稅。 - 增值稅處理上,直接進(jìn)口的商品同樣需要按照規(guī)定的稅率繳納增值稅。與進(jìn)料加工不同,直接進(jìn)口的商品在國(guó)內(nèi)銷售時(shí)不再享受出口退稅政策。 ### 進(jìn)料加工和進(jìn)口的區(qū)別 1. **所有權(quán)**: - 進(jìn)料加工中,企業(yè)購(gòu)買原材料后擁有所有權(quán),并負(fù)責(zé)加工和最終產(chǎn)品的出口銷售[^6^]。 - 直接進(jìn)口則是購(gòu)買國(guó)外商品用于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售,商品的所有權(quán)歸購(gòu)買企業(yè)所有[^10^]。 2. **業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)**: - 進(jìn)料加工是一種加工貿(mào)易方式,涉及原材料的進(jìn)口、加工和出口三個(gè)環(huán)節(jié)[^6^]。 - 直接進(jìn)口則是一種簡(jiǎn)單的買賣行為,只涉及商品的購(gòu)買和國(guó)內(nèi)銷售兩個(gè)環(huán)節(jié)[^10^]。 3. **風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)**: - 進(jìn)料加工中,企業(yè)需要自行承擔(dān)原材料采購(gòu)、生產(chǎn)加工以及成品出口的風(fēng)險(xiǎn)[^6^]。 - 直接進(jìn)口的風(fēng)險(xiǎn)主要由進(jìn)口商承擔(dān),包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等[^10^]。 4. **合同簽訂**: - 進(jìn)料加工通常需要簽訂兩份合同,一份是進(jìn)口原材料的合同,另一份是出口成品的合同[^6^]。 - 直接進(jìn)口則只需簽訂一份購(gòu)買合同即可[^10^]。 5. **稅收政策**: - 進(jìn)料加工可以享受出口退稅政策,而直接進(jìn)口則不能享受此政策[^2^][^9^]。 總結(jié)來說,進(jìn)料加工和直接進(jìn)口在關(guān)稅和增值稅處理上有所不同,主要體現(xiàn)在進(jìn)料加工可以享受出口退稅政策,而直接進(jìn)口則不能。此外,兩者在所有權(quán)、業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、合同簽訂以及稅收政策等方面也存在明顯差異。
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小規(guī)模開專票給一般納稅人公司,可以抵稅嗎
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:53
#稅務(wù)#
您好,可以的,收到專票能抵扣的
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您好,請(qǐng)問個(gè)體戶法人的工資可以稅前扣除嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:50
#稅務(wù)#
您好,法人不能有工資的
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獨(dú)立核算的分公司可以無償使用總公司的機(jī)械設(shè)備嗎
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:37
#稅務(wù)#
您好,關(guān)于獨(dú)立核算的分公司是否可以無償使用總公司的機(jī)械設(shè)備,這主要取決于公司內(nèi)部的管理政策和決策。以下是一些可能的情況和考慮因素: 內(nèi)部管理政策:如果總公司允許其分公司無償使用機(jī)械設(shè)備,那么獨(dú)立核算的分公司就可以這樣做。這種情況下,分公司不需要支付任何費(fèi)用,但可能需要承擔(dān)一定的維護(hù)或折舊成本。 租賃協(xié)議:即使分公司是獨(dú)立核算的,總公司也可能會(huì)要求分公司與其簽訂租賃協(xié)議,以明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。這樣可以避免未來的糾紛,并確保設(shè)備的合理使用和維護(hù)
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老師好 原材料的運(yùn)費(fèi)沒有發(fā)票 ,做賬要怎么做 能錄到那個(gè)原材料的成本 ,這個(gè)應(yīng)該是要做納稅調(diào)整吧 那調(diào)整哪個(gè)科目
郭老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:30
#稅務(wù)#
你好,還是做原材料里面正常結(jié)轉(zhuǎn)成本就行。匯算清繳納稅調(diào)增調(diào)增不需要做賬務(wù)處理。你調(diào)整納稅調(diào)整明細(xì)表,在這個(gè)表格里面填寫30行的賬載金額。
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進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 補(bǔ)交增值稅 怎么做分錄
劉雪琴老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:26
#稅務(wù)#
您好,分錄如下: 借:相關(guān)成本費(fèi)用科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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新公司,小規(guī)模納稅,可以開增值稅專用發(fā)票嗎
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:06
#稅務(wù)#
您好,可以的,可以開專票的
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老師問一下24年稅務(wù)師各科考試時(shí)間
小智老師
??|
提問時(shí)間:10/19 20:05
#稅務(wù)#
24年稅務(wù)師考試具體時(shí)間還未公布,請(qǐng)關(guān)注官方公告。通常會(huì)在考試前幾個(gè)月發(fā)布詳細(xì)安排。
?閱讀? 17
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老師你好:我去年暫估的成本100萬(wàn)。當(dāng)時(shí)的分錄是,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100萬(wàn),貸:應(yīng)付賬款100萬(wàn),今年5月份收到發(fā)票了。我紅沖了這一步分錄,利潤(rùn)表5月份上就負(fù)了100萬(wàn)?,F(xiàn)在收到的這張發(fā)票我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢。
波德老師
??|
提問時(shí)間:10/19 19:59
#稅務(wù)#
你好,沖銷 借利潤(rùn)分配-100 萬(wàn)貸應(yīng)付賬款-100萬(wàn),按發(fā)票做借利潤(rùn)分配100 萬(wàn)貸應(yīng)付賬款100萬(wàn) 專票做進(jìn)項(xiàng)稅
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老師公司買車怎么抵稅?
劉艷紅老師
??|
提問時(shí)間:10/19 19:56
#稅務(wù)#
您好,計(jì)入固定資產(chǎn),再折舊就可以
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你好,我想問一下1萬(wàn)塊錢,找稅務(wù)局代開發(fā)票要交多少錢稅?是像個(gè)人購(gòu)入手機(jī),
波德老師
??|
提問時(shí)間:10/19 19:54
#稅務(wù)#
你好,月收入小于10萬(wàn)增值稅、附加稅免稅,個(gè)人所得稅稅務(wù)局會(huì)核定征收,具體核定率是多少各地不一樣
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搭建舞臺(tái)的合同屬于印花稅什么類目的合同
小智老師
??|
提問時(shí)間:10/19 19:50
#稅務(wù)#
搭建舞臺(tái)的合同屬于“建設(shè)工程合同”類目,適用印花稅。
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