免費(fèi)問(wèn)答

1. 會(huì)計(jì)分錄： 結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入：借記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入等，貸記本年利潤(rùn)。 期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)：借記本年利潤(rùn)，貸記管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等。 成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)：借記本年利潤(rùn)，貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營(yíng)業(yè)外支出等。 2. 操作流程： 在會(huì)計(jì)軟件中，首先錄入當(dāng)期所有憑證。 在結(jié)賬頁(yè)面選擇“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，通過(guò)設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)參數(shù)（如無(wú)誤，可忽略此步驟）。 設(shè)置完畢后，點(diǎn)擊“生成憑證”，系統(tǒng)自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證。 點(diǎn)擊結(jié)賬頁(yè)面“結(jié)賬”，完成結(jié)賬步驟，當(dāng)前期間跳轉(zhuǎn)為下一期。 3. 注意事項(xiàng)： 結(jié)賬后，不能再對(duì)之前錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，除非進(jìn)行反結(jié)賬。 結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證必須由系統(tǒng)生成，不能手工錄入，否則利潤(rùn)表無(wú)法取數(shù)。 年末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，本年利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)也是按步驟自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，無(wú)需其他操作。