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老師，我面試了一家公司需要開發(fā)票，有關增值稅的怎么做賬，麻煩老師詳細教一下，還有這個學習的話學堂實操課里應該看什么課程？
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你好是一般納稅人的嗎
07/04 13:41
84784952 
07/04 14:24
是的，一般納稅人
郭老師 
07/04 14:27
看同行業(yè)的真帳實操就可以了。
借銀行存款，
貸主營業(yè)務收入，
應交稅費，應交增值稅銷項，
借庫存商品，
應交稅費，應交增值稅進項。
貸銀行存款
借主營業(yè)務成本，貸庫存商品。
假設是銷售產品的。
郭老師
07/04 14:28
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。
84784952
07/04 14:54
它是某地產集團旗下的一個貿易公司，從外邊買鋼材等建筑材料，然后銷售給這個地產公司，不對外銷售，這個貿易公司做賬參考實操賬里哪類公司呢？學堂圖上這個商貿零售，也不屬于這類企業(yè)
郭老師
07/04 14:58
商貿的
屬于，買來銷售。
84784952
07/04 15:31
好的，有關增值稅賬務處理的課程老師你也給我發(fā)一下，具體是聽那個課程，謝謝啦
郭老師
07/04 15:32
一般納稅人的實操里面都有。
84784952
07/04 15:39
老師，具體是那個課程呢，你可以截圖發(fā)我嗎，謝謝啦
郭老師
07/04 15:44
圖片可以參考這個的
84784952
07/04 16:38
郭老師，重新問個問題，6月份開了一張3萬的發(fā)票，7月份客戶要求紅沖掉重新再開一張3萬的發(fā)票，那這6月份開的票我是不是得交增值稅稅額呀，發(fā)票已經跨月了，即使紅沖掉，稅額我也是該交還得交吧，會計那邊說是沖減當月，但是每個月的發(fā)票抵扣勾選已經把這筆金額算進去了，算是有沒有多交呢
郭老師
07/04 16:40
6月份得交，然后7月份抵扣。7月份就可以少交。
84784952
07/04 16:47
那意思是一正一負互相抵消這筆稅額，同時把這個抵扣勾選的金額也省略掉了，是這個意思吧
郭老師
07/04 16:48
對的對的，是這么做的。
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