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1.現(xiàn)金流入與流出比：該指標(biāo)反映了公司現(xiàn)金流入與流出的平衡情況。如果現(xiàn)金流入小于流出，可能表明公司面臨現(xiàn)金流短缺的風(fēng)險，這會對日常運(yùn)營和償債能力產(chǎn)生負(fù)面影響。 2.經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額：此指標(biāo)代表公司日常運(yùn)營活動的現(xiàn)金收支狀況。如果經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額持續(xù)為負(fù)，說明公司核心業(yè)務(wù)未能有效產(chǎn)生現(xiàn)金流，這可能反映了銷售管理、成本控制或信用管理等方面的問題。 3.投資活動現(xiàn)金流：投資活動現(xiàn)金流反映了公司在長期資產(chǎn)方面的投入和回報情況。如果投資活動現(xiàn)金流長期為負(fù)且無法匹配公司的戰(zhàn)略發(fā)展計劃，可能表明公司投資效益不佳或擴(kuò)張策略存在問題。 4.籌資活動現(xiàn)金流：籌資活動現(xiàn)金流反映了公司的融資能力和債務(wù)償還情況。如果籌資活動現(xiàn)金流主要依賴外部借款而非權(quán)益融資，且債務(wù)償還壓力較大，可能表明公司財務(wù)結(jié)構(gòu)不夠健康，存在償債風(fēng)險。 5.自由現(xiàn)金流：自由現(xiàn)金流是公司可用于擴(kuò)張、償還債務(wù)或支付股利的現(xiàn)金。如果自由現(xiàn)金流長期為負(fù)，說明公司在滿足運(yùn)營和投資需求后，沒有足夠的現(xiàn)金儲備來支持未來發(fā)展或應(yīng)對潛在風(fēng)險。