00:10:00
問題已解決
【課內(nèi)練習2】 某企業(yè)2021年取得銷售收入4000萬元，接受捐贈收入8萬元，國債利息收入11萬元，當年各項支出總計為3600萬元，其中業(yè)務招待費為23萬元，被工商管理部門罰款支出4萬元，企業(yè)所得稅率25%。 要求：用間接法計算A企業(yè)2021年度的應納稅所得額和應納稅額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
利潤總額4000+8+11-3600=419
國債利息收入11萬元不征稅?
?業(yè)務招待費為23萬元 扣除限額4000*5/1000=20? 23*0.6=13.8? 納稅調(diào)整23-13.8=9.2
工商管理部門罰款支出4萬元不能稅前扣除
應納稅所得額419-11+9.2+4=421.2
應納稅額421.2*0.25=105.3
2023 12/01 15:30
閱讀 745
描述你的問題，直接向老師提問
229
意見反饋
