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01 在線申報 登錄電子稅務局，點擊“我要辦稅”--“出口退稅管理”--“出口退(免)稅申報”--“免退稅申報”--“在線申報” 02 明細數(shù)據采集 取得報關單后需要根據報關單開具出口發(fā)票，出口發(fā)票一般開具增值稅普通發(fā)票，有的地區(qū)直接用商業(yè)發(fā)票(COMMERCIAL INVOICE)代替,開具發(fā)票前需要查詢出口貨物是退稅、免稅、還是征稅。 開具出口發(fā)票是出口業(yè)務中的一個重要的風險點，一般出口退稅的業(yè)務開具0%稅率(有的地區(qū)也可開具免稅)發(fā)票，免稅業(yè)務開具免稅的發(fā)票，征稅的業(yè)務開具適用稅率(比如13%)的發(fā)票，千萬當心的是不要把退稅的產品開成適用稅率的發(fā)票，會導致交稅的。 2.1 智能配單 (1)出口貨物報關單管理 從電子口岸下載XML格式報關單，解密后再通過基礎數(shù)據管理-出口貨物報關單管理模塊導入報關單。 ①下載報關單：首先登錄中國電子口岸下載XML格式的報關單數(shù)據。 ②下載解密軟件：選擇基礎數(shù)據管理-出口貨物報關單管理-報關單導入，點擊“客戶端工具(下載)”，將出口退稅客戶端工具下載至本地電腦。 ③解密報關單：解壓縮客戶端工具壓縮包后，雙擊快捷方式運行客戶端工具。電腦上插入電子口岸卡，輸入口岸卡密碼，選擇已下載至本地電腦的XML格式的報關單，點擊“開始解密”按鈕，進行出口報關單解密。 ④報關單導入：點擊“報關單導入”按鈕，選擇解密后的XML文件，點擊“確認”按鈕，完成關單導入。 ⑤數(shù)據檢查：關單導入完成，勾選數(shù)據，點擊“數(shù)據檢查”按鈕，系統(tǒng)彈窗提示匯率配置，輸入“當期匯率”，并點擊“保存”按鈕。 ⑥報關單生成明細(如使用智能配單，此步驟無需做) 勾選檢查通過的數(shù)據，點擊“報關單生成明細”按鈕，根據系統(tǒng)彈窗提示選擇對應業(yè)務名稱，點擊“確認”按鈕，界面跳轉至“生成出口明細”界面。 界面跳轉后，基本信息可以進行編輯，各字段可依據稅務機關要求進行填寫。點擊“確認生成”，即可單獨生成對應的出口明細數(shù)據。 (2)增值稅專用發(fā)票管理 自動獲取的增值稅發(fā)票可用于智能配單或單獨進行外貿企業(yè)出口退稅進貨明細申報采集時生成進貨明細數(shù)據。 智能配單 基礎數(shù)據管理獲取出口貨物報關單和增值稅專用發(fā)票后，在基礎數(shù)據智能配單模塊進行配單，可自動生成出口進貨明細申報表，無需再進行手工錄入數(shù)據。 生成進貨明細 注意：如果使用配單功能，無需操作生成進貨明細，生成明細后將不能進行配單操作。 點擊基礎數(shù)據管理-增值稅專用發(fā)票管理的“生成進貨明細”按鈕，界面跳轉至“生成進貨明細”界面。 篩選對應的進貨發(fā)票數(shù)據，點擊“確認生成”，生成對應出口關聯(lián)號的進貨明細數(shù)據。 2.2 手工采集 明細數(shù)據手工采集包含了外貿企業(yè)出口退稅出口明細申報和外貿企業(yè)出口退稅進貨明細申報(注意先錄入出口明細、再錄入進貨明細)。 外貿企業(yè)出口退稅出口明細申報 在外貿企業(yè)出口退稅出口明細申報頁面，點擊“新建”按鈕，頁面將彈出采集框。 03 生成申報數(shù)據 點擊“退稅申報”--“生成申報數(shù)據”，填寫對應“申報年月”和“批次”點擊“確認”。 04 數(shù)據自檢 勾選生成的數(shù)據，點擊“數(shù)據自檢”按鈕。申報狀態(tài)顯示為“已自檢”;自檢情況顯示疑點個數(shù)，點擊具體的數(shù)字可查看詳細的疑點描述。 05 正式申報 當沒有不可挑過疑點后，勾選數(shù)據，點擊“正式申報”按鈕，可將數(shù)據轉為正式申報。