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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請問一下:小規(guī)模的11月開了發(fā)票,客戶是12月份付了部分款才發(fā)貨的,采購的產(chǎn)品是還沒有開發(fā)票的,11月和12月分別怎么做賬啊
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速問速答借庫存商品貸應(yīng)付賬款,
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),
借主營業(yè)務(wù)成本帶庫存商品,這個(gè)是11月份
2022 12/29 14:54
郭老師
2022 12/29 14:54
12月份借銀行存款貸應(yīng)收賬款。
84784982
2022 12/29 15:18
那我這個(gè)問供應(yīng)商采購的商品也是12月份才采購和發(fā)貨的波,也可以做在11月份?
郭老師
2022 12/29 15:19
你好,你只能做11月份
要不你怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本?
84784982
2022 12/29 15:22
還有11月份要預(yù)提印花稅么?我開的這個(gè)是普通發(fā)票,小規(guī)模是免增值稅的 印花稅是按萬分之三0.0003計(jì)提么?
郭老師
2022 12/29 15:22
你好,需要的需要繳納的。
84784982
2022 12/29 15:24
印花稅是按萬分之三0.0003*開發(fā)票總金額計(jì)提么?
郭老師
2022 12/29 15:25
購入銷售都需要繳納的,小規(guī)??梢詼p半。
84784982
2022 12/29 15:42
你的意思是打個(gè)比方我銷售金額是30萬,那就是0.0003*30萬*50%?
郭老師
2022 12/29 15:46
對的,是的,是這么做的。
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