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實(shí)務(wù)
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新接手賬目，請問應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅各專欄及應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)科目應(yīng)該如何結(jié)轉(zhuǎn)？應(yīng)交增值稅各專欄余額如下：進(jìn)項(xiàng)稅額借方61萬 銷項(xiàng)稅額貸方434萬 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方1039萬 ；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方1082萬 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅借方782萬
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您好，你們稅務(wù)局申報表實(shí)際應(yīng)交金額是多少？
2022 11/23 14:51
紅蕾 
2022 11/23 14:55
看申報表哪一行?以上是10月末的余額，因?yàn)槭路蓍_了房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的fp，11月申報表減少預(yù)交增值稅330萬
耿老師 
2022 11/23 14:57
您好，這樣將應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅三級科目進(jìn)項(xiàng)稅，銷項(xiàng)稅等的余額直接結(jié)轉(zhuǎn)到二級科目應(yīng)交增值稅里面，剩余的不變
紅蕾
2022 11/23 14:58
不懂，麻煩老師寫一下？
耿老師
你好！借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅 看差額借或貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
紅蕾
2022 11/23 15:06
那應(yīng)交稅費(fèi)_預(yù)交增值稅，怎么結(jié)轉(zhuǎn)?本月納稅申報減少預(yù)交數(shù)330萬怎么做?
耿老師
2022 11/23 15:07
你好，預(yù)交的先不結(jié)轉(zhuǎn)，實(shí)際抵扣時再結(jié)轉(zhuǎn)沖減未交稅金
紅蕾
2022 11/23 15:10
本月抵扣了，現(xiàn)在怎么結(jié)轉(zhuǎn)?
耿老師
2022 11/23 15:13
你好，上面分錄貸方再增加 貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交稅金
紅蕾
2022 11/23 15:19
借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額434 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額61 應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅43 (倒擠) 應(yīng)交稅費(fèi)_預(yù)交增值稅330，對不對?謝謝老師
耿老師
2022 11/23 15:21
你好。你們預(yù)交增值稅不是782嗎？沒有實(shí)際抵扣嗎？你還有一個進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出需要寫在借方
紅蕾
2022 11/23 15:23
預(yù)交增值稅借方782，實(shí)際抵扣330
耿老師
2022 11/23 15:23
你好，那就按實(shí)際抵扣的結(jié)轉(zhuǎn)
紅蕾
2022 11/23 15:27
抵扣330，結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做?
紅蕾
2022 11/23 15:27
抵扣330，結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做?
耿老師
2022 11/23 15:28
你好，你結(jié)轉(zhuǎn)到未交交稅金，減少了當(dāng)期的應(yīng)交稅金金額
紅蕾
2022 11/23 15:35
抵扣預(yù)交的330萬，用哪個科目?
耿老師
2022 11/23 15:39
你好。你不是轉(zhuǎn)到未交增值稅了嗎？下個月繳納增值稅后，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸銀行存款 未交增值稅科目核算的就是你當(dāng)月應(yīng)該繳納的稅金總額
紅蕾
2022 11/23 15:52
沒，一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)。預(yù)交增值稅有借方782，現(xiàn)在抵扣330
紅蕾
2022 11/23 15:52
沒，一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)。預(yù)交增值稅有借方782，現(xiàn)在抵扣330
耿老師
2022 11/23 15:58
您好，您要核對一下差額怎么產(chǎn)生的
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