免费问答

老師辛苦了，謝謝

不客氣，有空給五星好評(píng):,

之前未開票的款項(xiàng)報(bào)稅后，開票時(shí)怎么報(bào)稅，填在哪一列？

你好一般納稅人可以在無票收入欄里直接填，1月開票填負(fù)數(shù)申報(bào)即可。 你好 如果沒有超過 公司類型把無票收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次 個(gè)體戶類型把無票收入填寫在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄次 如果超過了 都是填寫在第一行收入欄次 一般納稅人的話,填寫在附表一第5列和第6列的"未開具發(fā)票"列里.

申報(bào)企業(yè)所得稅不需要計(jì)提吧，直接繳費(fèi)當(dāng)月做帳就可以了吧

也就是說10月要申報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅，那計(jì)提的話分錄寫在九月還是十月？

同學(xué)您好，是計(jì)提在9月的

那計(jì)提的金額怎么確定

所得稅=應(yīng)納稅所得額*稅率=）收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項(xiàng)扣除-以前年度虧損）*適應(yīng)稅率-已交稅金

結(jié)轉(zhuǎn)利潤時(shí)對(duì)利潤有影響，計(jì)提的所得稅不準(zhǔn)確吧？

說的是期間損益結(jié)轉(zhuǎn)哈

這個(gè)是準(zhǔn)確的不會(huì)有錯(cuò)的

我報(bào)稅的時(shí)候看到還有減免的呢，期間結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)計(jì)提的企業(yè)所得稅轉(zhuǎn)到利潤里去了，最終報(bào)稅時(shí)填的利潤和算出來的沒差別么？

這個(gè)是用于預(yù)交季度的，不是匯算清繳的