問(wèn)題已解決

老師，我想問(wèn)一下，往月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益的，我當(dāng)月做紅沖更正主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，結(jié)轉(zhuǎn)損益我是不是也能夠當(dāng)月做憑證紅沖，但是本期結(jié)轉(zhuǎn)損益沒(méi)見(jiàn)沖銷(xiāo)掉我紅沖的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致我的年度利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)收入跟我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)對(duì)上，就是相差我紅沖的那個(gè)金額，我要怎么樣修改？下圖是當(dāng)月紅沖并更正的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的分錄，還有當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄

84784992| 提問(wèn)時(shí)間：2022 06/28 15:31
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
大海老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，我舉例說(shuō)明，你看看這個(gè)例子你有哪里不明白的。 假設(shè)2022年1月確認(rèn)收入 借：應(yīng)收賬款 113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 105 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）8 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 105 貸：本年利潤(rùn) 105 2022年5月發(fā)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入錯(cuò)誤，先紅沖憑證 借：應(yīng)收賬款 -113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -105 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-8 再做正確的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)收賬款 113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）13 最后結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -5 貸：本年利潤(rùn) -5 這樣你匯總兩個(gè)月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，發(fā)現(xiàn)兩個(gè)月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是100，兩個(gè)月的本年利潤(rùn)也是100。這樣紅沖更正就是正確的。
2022 06/28 15:53
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~