00:10:00
問(wèn)題已解決
納稅申報(bào)表上面的期末留抵稅額，賬面體現(xiàn)為應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅還是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
這個(gè)的話是體現(xiàn)在未交增值稅借方。
2022 04/01 17:45
76018198 
2022 04/01 17:45
那待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額主要核算什么
陳詩(shī)晗老師 
2022 04/01 17:51
待抵扣指的是獲取的進(jìn)項(xiàng)，沒(méi)有去抵扣的那一部分。
76018198
2022 04/01 17:53
這個(gè)不就是留抵么，獲取的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)抵扣的，還是說(shuō)這個(gè)只針對(duì)政策性差異，就是固定資產(chǎn)稅差那一種？
陳詩(shī)晗老師
2022 04/01 17:55
這個(gè)根據(jù)你企業(yè)的實(shí)際情況來(lái)，就有一些人他取得的進(jìn)項(xiàng)，他現(xiàn)在不想去抵扣，這個(gè)就放在待抵扣稅哦。
76018198
2022 04/01 17:58
您這好像說(shuō)的是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目核算得內(nèi)容吧
陳詩(shī)晗老師
2022 04/01 17:59
待抵扣和代認(rèn)證，那是兩個(gè)不同的。待認(rèn)證指的是你取得這個(gè)發(fā)票都沒(méi)有去認(rèn)證。
76018198
2022 04/01 18:02
那個(gè)留抵稅額是被動(dòng)抵扣不了的？所以放未交增值稅借方？那待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅是主動(dòng)不抵扣的？有什么舉例算待抵扣的么？
76018198
2022 04/01 18:04
認(rèn)證了不就要抵扣么，您得意思是未認(rèn)證放待認(rèn)證，未抵扣是認(rèn)證后沒(méi)抵扣的，認(rèn)證了抵扣了就放未交增值稅就例如留抵稅額這種這個(gè)意思么？那那種情況是已認(rèn)證未抵扣的，我覺(jué)得實(shí)務(wù)中已經(jīng)認(rèn)證的不都算要抵扣了么
76018198
2022 04/01 18:04
認(rèn)證了不就要抵扣么，您得意思是未認(rèn)證放待認(rèn)證，未抵扣是認(rèn)證后沒(méi)抵扣的，認(rèn)證了抵扣了就放未交增值稅就例如留抵稅額這種這個(gè)意思么？那那種情況是已認(rèn)證未抵扣的，我覺(jué)得實(shí)務(wù)中已經(jīng)認(rèn)證的不都算要抵扣了么
陳詩(shī)晗老師
2022 04/01 18:08
真的可以暫時(shí)不抵扣，這是兩個(gè)不同的階段所做的處理。
陳詩(shī)晗老師
2022 04/01 18:08
并沒(méi)有說(shuō)認(rèn)證了一定要抵抗。
陳詩(shī)晗老師
2022 04/01 18:09
所以說(shuō)分別有待抵扣和代認(rèn)證兩個(gè)不同的科目。
閱讀 531
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
542
意見反饋
