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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，像這個余額表，是每個月月底來弄嗎？一個月結(jié)束了，這個月的科目余額就是下個月的期初數(shù)
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你好，對的，是這么做的。
2022 03/03 18:53
84784984 
2022 03/03 18:56
科目余額表中資產(chǎn)，負(fù)債，所有者權(quán)益類科目的期末余額數(shù)就是下個月的期初數(shù)嗎？那這些科目是從哪弄來，是從賬本上抄下來？
郭老師 
2022 03/03 18:58
哦對的是的。
上面的期初余額，加上本月的借方減去貸方就等于你的期末余額，如果是資產(chǎn)類的。
郭老師
2022 03/03 18:58
借貸方本期發(fā)生額都是你賬本上的。
84784984
2022 03/03 19:06
這個抄的是一級科目還是二級三級等明細(xì)科目
郭老師
2022 03/03 19:08
所有的明細(xì)科目
末級科目
84784984
2022 03/03 19:12
老師末級科目是？
郭老師
2022 03/03 19:14
你好，比如應(yīng)收賬款a公司
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項就是最末級的那一個科目，有三級科目，地用三級科目，
有二級科目，地用二級科目。
84784984
2022 03/03 20:24
也就是抄的是明細(xì)科目那個賬本？
郭老師
2022 03/03 20:30
是的
可以這么做的
84784984
2022 03/03 20:58
總賬賬本登記的是一級科目余額，比如應(yīng)收賬款，有應(yīng)收賬款a，應(yīng)收賬款b，總賬本登記的是應(yīng)收賬本的總數(shù)嗎？a和b的總數(shù)，a和b加起來來500，那在總賬本上登記應(yīng)收賬款500嗎？
郭老師
2022 03/03 20:59
你好
對的
是的
是這么做的
84784984
2022 03/03 21:04
然后在明細(xì)賬本上登記的是應(yīng)收a是多少，用標(biāo)簽紙貼上，b是多少，用標(biāo)簽紙貼上，a和b分別登記再不同的頁上，然后填科目余額表的時候直接抄明細(xì)賬本的末級明細(xì)，直接抄應(yīng)收賬款a是多少，應(yīng)收賬款b是多少？
郭老師
2022 03/03 21:07
對的
是的
是這么做的
84784984
2022 03/03 21:12
庫存現(xiàn)金是算明細(xì)賬嗎
84784984
2022 03/03 21:13
總賬本上如果有的一級科目下沒有二級明細(xì)科目，在明細(xì)賬本上還需要再登記上這個一級科目嗎
郭老師
2022 03/03 21:14
庫存現(xiàn)金和銀行存款都是日記賬
需要的，明細(xì)賬總帳都要有這個科目
84784984
2022 03/03 21:26
除了這兩個，有沒有那種在總賬有這個科目，但是沒有二級科目，所以在明細(xì)賬中不用登記
郭老師
2022 03/03 21:28
沒有
其他的都需要明細(xì)賬
84784984
2022 03/03 21:33
也就是總賬里有的科目都要在明細(xì)賬里登記，就算沒有對應(yīng)的二級科目，也要登記
郭老師
2022 03/03 21:34
對的
是的
是這么做的
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