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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的成本做錯(cuò)，今年沖回，然后重新做，今年的成本就增加，報(bào)稅的時(shí)候，需要調(diào)減成本嗎
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同學(xué)，你好，匯算清繳的時(shí)候要調(diào)減的。
2021 12/14 17:32
84784964 
2021 12/14 17:37
圖片是我上一個(gè)同事做的賬，然后我看結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候 多了23萬 現(xiàn)在稅務(wù)局叫我匯算清繳得時(shí)候 應(yīng)當(dāng)納稅調(diào)增23萬
森林老師 
2021 12/14 17:37
我理解了，你這個(gè)成本不是當(dāng)期的，多算了23萬，所以稅務(wù)局讓你調(diào)減23萬
84784964
2021 12/14 17:38
不知道圖片你能不能打開看見
森林老師
2021 12/14 17:38
同學(xué)，你好，圖沒有發(fā)上來，但你的意思我理解的差不多，你看一下上面的回復(fù)。
84784964
2021 12/14 17:40
做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-代估成本
森林老師
2021 12/14 17:43
同學(xué)，你好，你這個(gè)暫估，說明成本是虛增了，所以要調(diào)減，
84784964
2021 12/14 17:57
成本應(yīng)該調(diào)減23萬哈，他的分錄是錯(cuò)了的哈 老師 ，因?yàn)樗缒炅?，?yīng)該設(shè)計(jì)以前年度損益調(diào)整哈
森林老師
2021 12/14 17:58
同學(xué)，你好，如果是以前年度，你也的對(duì)以前年度的匯算清繳進(jìn)行更正申報(bào)的，也要調(diào)整這個(gè)成本 的。
84784964
2021 12/14 17:58
他憑證是19年做的暫估，然后20年紅沖了
森林老師
2021 12/14 18:00
同學(xué)，你好，這個(gè)按理應(yīng)該是一九年沖的，不能跨年的。你現(xiàn)在跨年，說明你的匯算清繳的時(shí)候要調(diào)整這個(gè)數(shù)據(jù)的，如果沒有就要更正申報(bào)的。金額太大，稅務(wù)局已經(jīng)盯上了，肯定不是去年，就是今年要做個(gè)調(diào)整，這個(gè)暫估的，就不是你的成本，要調(diào)減的。
84784964
2021 12/14 18:02
那我現(xiàn)在就是首先要做更正申報(bào)對(duì)嗎？
森林老師
2021 12/14 18:03
同學(xué)，你好，對(duì)的，要做更正申報(bào)。
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