00:10:00
問題已解決
某市食品加工生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，兼營食品生產(chǎn)設(shè)備的銷售和運(yùn)輸勞務(wù)，2019年12月發(fā)生的相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下： (1)從境內(nèi)甲企業(yè)(增值稅一般納稅人)購進(jìn)一臺設(shè)備用于生產(chǎn)，共支付含稅金額11.6萬元，取得甲企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票。 (2)從農(nóng)民手中收購一批糧食，開具的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明價(jià)款45萬元。 （3）從小規(guī)模納稅人手中購入一批包裝物，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款6萬元。 (4)該食品生產(chǎn)加工企業(yè)擁有自己的車隊(duì)，用于對外提供運(yùn)輸勞務(wù)，當(dāng)月承包乙企業(yè)的運(yùn)輸勞務(wù)取得價(jià)稅合計(jì)金額22萬元。當(dāng)月該車隊(duì)到加油站加油取得増值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款2萬元。 (5)采用以舊換新方式銷售
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好請把題目完整能發(fā)一下
2021 10/11 11:01
84785003 
2021 10/11 11:02
(5)采用以舊換新方式銷售食品生產(chǎn)設(shè)備2000臺，每臺新設(shè)備含稅售價(jià)0.35萬元，每臺舊設(shè)備作價(jià)0.1萬元，每臺設(shè)備實(shí)際收取價(jià)款0.25萬元。 (6)銷售自己使用過的一臺機(jī)器設(shè)備，取得含稅收入80萬元，該設(shè)備是2010年2月購人的，購入原價(jià)96萬元。 (7)月末進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)，因管理不善導(dǎo)致上個(gè)月購人的免稅農(nóng)產(chǎn)品丟失，該批農(nóng)產(chǎn)品賬面成本為11萬元。因暴雨導(dǎo)致上月購人的免稅農(nóng)產(chǎn)品霉?fàn)€變質(zhì)，該批農(nóng)產(chǎn)品賬面價(jià)值6萬元
老師，您好，我想問一下這道題
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
增值稅銷項(xiàng)稅額
應(yīng)繳納的增值稅
暖暖老師 
2021 10/11 11:04
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的計(jì)算是=17/（1-9%）*9%=1.68
暖暖老師
2021 10/11 11:07
準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=1.16/1.16*16%+45*9%+6*3%+2*16%=0.16+4.05+0.18+0.32=4.71
暖暖老師
2021 10/11 11:08
增值稅銷項(xiàng)稅額是=22/1.16*16%+0.35*2000/1.16*16%+80/1.16*16%=110.62
暖暖老師
2021 10/11 11:08
應(yīng)繳納的增值稅是=110.62-（4.71-1.68）
84785003
2021 10/11 11:11
1、
17
管理不善11%2b？
2、
現(xiàn)在還有16%的稅？
暖暖老師
2021 10/11 11:12
19.還是按照16的稅率的啊
84785003
2021 10/11 11:13
老師，哪里有19
暖暖老師
2021 10/11 11:15
題目里沒有19，你說的嗯啊一個(gè)地方啊
84785003
2021 10/11 11:17
老師，你沒明白我的意思我的意思是現(xiàn)在還有16%的稅率嗎。
暖暖老師
2021 10/11 11:18
這個(gè)看時(shí)間，現(xiàn)在是13%是從去年5.1開始的
84785003
2021 10/11 11:21
第一個(gè) 17 是怎么來的
暖暖老師
2021 10/11 11:25
這里兩個(gè)部分加起來啊11+6
84785003
2021 10/11 11:25
管理 不善的11
還有，銷售自己使用過的機(jī)器設(shè)備，80
需要按3%減按2%嗎？
84785003
2021 10/11 11:27
暴雨那個(gè)也算進(jìn)去？ 暴雨不是自然災(zāi)害嗎 是可以抵扣的啊
暖暖老師
2021 10/11 11:27
不是，那是09年以前購入的，09年后購入的抵扣了
閱讀 410
描述你的問題，直接向老師提問
57
意見反饋
