00:10:00
問題已解決
如果正常交易沒有開票（無票收入），那這個(gè)和虛不虛開就沒有關(guān)系？這個(gè)題目理解是正確的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是的如果對(duì)方不要發(fā)票可以做未開票收入，不涉及虛開
01/27 18:33
slpa7687 
01/27 18:47
如果買家沒有普票，只有付款記錄等原始憑證，這筆需要在企業(yè)所得稅年度調(diào)增嗎？還是季度也需要調(diào)增？
王琳老師 
01/27 19:15
買家沒有發(fā)票需要納稅調(diào)增，匯算清繳納稅調(diào)增
slpa7687
01/27 19:33
嗯嗯 謝謝老師
王琳老師
01/27 19:44
不客氣同學(xué) 祝您在平臺(tái)收獲滿滿
slpa7687
01/27 20:23
老師，再請(qǐng)教一下，如果一開始是無票收入，如果之后開票時(shí)，是要把之前的無票收入的分錄紅沖嗎？具體該怎么做分錄？
王琳老師
01/27 20:38
之前做的分錄做個(gè)同樣的負(fù)數(shù)分錄，再重新開發(fā)票
slpa7687
01/27 20:46
如果開票如何寫分錄呢？借貸分別怎么寫
王琳老師
01/27 20:56
還是和以前一樣的分錄，借：應(yīng)收賬款或銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
slpa7687
01/27 21:12
如果不夠交季度增值稅的起征點(diǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：營(yíng)業(yè)外收入。這個(gè)分錄是寫在該季度的最后一個(gè)月？還是下一個(gè)季度的第一個(gè)月？
王琳老師
01/27 21:29
季度末計(jì)提增值稅不足30萬 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入減免稅
slpa7687
01/27 23:18
老師，問題1: 如果紅沖無票收入時(shí)，季度末計(jì)提的增值稅（不足30）需要紅沖嗎？問題2: 假設(shè)足30時(shí)，季度末是不是就不需要計(jì)提增值稅了，等次月繳費(fèi)后再做分錄？
王琳老師
01/28 05:49
1如果沖紅未開票收入是在當(dāng)期，以前期間的不需要做調(diào)整，當(dāng)期沖紅未開票又重新開票一增一減不影響銷項(xiàng)；2 增值稅季度末就需要計(jì)提不能等到次月
slpa7687
01/28 06:26
老師，對(duì)于第1個(gè)問題: 假設(shè)未開票收入在7月，開票紅沖在8月，9月計(jì)提的增值稅（不足30）就不需要需要紅沖。假設(shè)未開票收入在7月，9月計(jì)提增值稅（不足30），開票紅沖在11月，那么9月計(jì)提的增值稅就需要紅沖后重新再寫一次嗎？是這樣理解嗎？對(duì)于問題2: 當(dāng)季度末計(jì)提增值稅（足30）的情況下該怎么寫計(jì)提的分錄呢？
王琳老師
01/28 06:47
9月份的增值稅不需要紅沖，開票紅沖在11月份
王琳老師
01/28 06:47
超過30萬計(jì)提增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
slpa7687
01/28 10:35
老師，第一個(gè)問題您的意思是：不管開票紅沖在8月還是11月，9月份計(jì)提的增值稅都不需要紅沖？
王琳老師
01/28 10:41
是的，如果你紅沖在8月，9月份計(jì)提的增值稅已經(jīng)包含紅沖的稅額；如果紅沖在11月，直接在四季度末正常計(jì)提增值稅，因?yàn)榧t沖是發(fā)生在11月
slpa7687
01/28 12:32
如果紅沖在11月，直接在四季度末正常計(jì)提增值稅，但如果9月份計(jì)提的增值稅也不需要紅沖的話，那不就是重復(fù)計(jì)提了嗎？
王琳老師
01/28 12:36
紅沖在11月份了，11月會(huì)有負(fù)數(shù)銷項(xiàng)了，不存在重復(fù)計(jì)提的，這樣講能理解嗎
閱讀 723
描述你的問題，直接向老師提問
303
意見反饋
