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問(wèn)題已解決
老師，去年暫估的成本費(fèi)用今年收到發(fā)票怎么入賬？使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)測(cè)（暫估金額比發(fā)票金額少，也繳納企業(yè)所得稅了）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你做紅字憑證沖減去年的，然后再按照實(shí)際拿到的發(fā)票重新做。
01/15 12:04
Wei 
01/15 12:06
紅沖去年的：
借：管理費(fèi)用-暫估金額（負(fù)數(shù)）
貸：其他應(yīng)付款-暫估金額（負(fù)數(shù)）
發(fā)票入賬：
借：管理費(fèi)用-發(fā)票金額
貸：其他應(yīng)付款-發(fā)票金額
這樣？
宋生老師 
01/15 12:38
您好，是的，小企業(yè)會(huì)計(jì)制度可以這樣
Wei
01/15 12:43
那在企業(yè)所得稅申報(bào)的時(shí)候要做處理嗎？
宋生老師
01/15 13:21
你好，你這樣做分錄的話可以不用。如果用以前年度損益調(diào)整的話，就需要
Wei
01/15 13:25
好的，謝謝老師
宋生老師
01/15 13:26
你好，不用客氣的了。
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