00:10:00
問題已解決
、小規(guī)模A公司1月份普票銷售額10元(1%),2月份普票銷售額為10萬元(1%)，3月份專票銷售額8萬元 (1%) (以上均不含稅)，請計算: 1.該企業(yè)季度應(yīng)納的增值稅稅額? 2.若在3月開票時企業(yè)詢問會計本月是否還可開發(fā)票你的回復(fù)是? 3.若2月份普票10萬改成專票10萬,季度應(yīng)繳納增值稅額?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
現(xiàn)在普票和專票，都是有價款，稅額，價稅合計，所以您說的，我們?nèi)床缓悆r理解
1、8*1%=0.08萬
2、還有2萬不到的額度，超了也能開，就是普票也要交稅了
3、18*1%=0.18萬
祝您學(xué)習(xí)愉快！
03/20 11:07
m18192718 
03/20 14:15
第二問不是很明白?？梢栽敿?xì)一點么？
小趙老師 
03/20 14:39
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
按目前的規(guī)定，小規(guī)模納稅人按季納稅人的，季度銷售額不超過30萬元的，免征增值稅。1-3月份銷售額為28萬元（10+10+8），距30萬元還有2萬元的額度。3月份還可以繼續(xù)開2萬元（不含稅）的普票，這2萬元免征增值稅；超過2萬元后的銷售額不管是開普票還是開專票都要繳納增值稅。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
閱讀 361
描述你的問題，直接向老師提問
1666
意見反饋
