00:10:00
問題已解決
老師晚上好，公司上次收到的進(jìn)項(xiàng)是36萬，顧客上個(gè)月打款打了11萬，我上個(gè)月發(fā)票開出去11萬了，賬也做了，36萬全部抵扣了打勾的，這個(gè)月顧客又打了15萬，讓我開15萬元的發(fā)票給他，剩下的錢還沒有打過來，這樣怎么寫分錄?。窟€有稅務(wù)系統(tǒng)里，上個(gè)月我36萬都打勾抵扣了，這么操作啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，我估計(jì) 咱是開票才確認(rèn)收入的
借：應(yīng)收賬款 15 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 15/1.13 銷項(xiàng)稅 15/1.13*13%
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
增值稅結(jié)轉(zhuǎn)
月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 ，
看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
2024 12/30 19:04
84785020 
2024 12/30 19:07
是的老師開票確認(rèn)收入，那稅務(wù)系統(tǒng)里面，怎么辦，我上個(gè)月都把36萬元抵扣了
廖君老師 
2024 12/30 19:08
您好，抵扣了沒事，留抵以后用，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
結(jié)轉(zhuǎn)到? ??應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?借方余額就是留抵
84785020
2024 12/30 19:10
好的，謝謝老師，我在琢磨琢磨
廖君老師
2024 12/30 19:10
?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~??
閱讀 80
描述你的問題，直接向老師提問
320
意見反饋
