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老師，我想問一下，我們是房租租賃行業(yè)，那么我繳納增值稅是按照收到的錢繳納（收到租金都是跨年的，比如2024.6.1-2024.5.30.），還是按照結(jié)轉(zhuǎn)收入繳納（結(jié)轉(zhuǎn)租金是按照權責發(fā)生制的）
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你好，租賃比較特殊，它的增值稅是按照收到租金繳納的。
2024 12/11 20:28
84785008 
2024 12/11 20:31
那么我的增值稅申報表累計數(shù)和企業(yè)所得稅報表的收入是不相等的，匯算清繳時候會不會有問題
張瑞雪老師 
2024 12/11 20:35
匯算清繳時，把收入調(diào)成累計數(shù)，下一年度調(diào)減。
84785008
2024 12/11 20:40
匯算清繳時候不是根據(jù)我的會計報表利潤來的嗎（會計報表和企業(yè)所得稅利潤表是相等的），還需要看增值稅申報累計數(shù)是嗎
張瑞雪老師
2024 12/11 20:46
普通情況是按照那個，但是這個就是有稅會差異，要是想統(tǒng)一，就按增值稅申報表數(shù)了，收到租金時確認收入開票。如果跟增值稅申報表不一致，系統(tǒng)會推送疑點。
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