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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師您好,公司為小規(guī)模納稅人,由銷售眼鏡商店有總店和分店,就是總公司和分公司,分公司合并到總公司繳納企業(yè)所得稅,平時(shí)分公司的稅款由總公司負(fù)責(zé)繳納賬務(wù)上處理,就由其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款掛往來(lái)走,我想問(wèn),總公司的眼鏡庫(kù)存調(diào)撥到分公司也由這個(gè)其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款在往來(lái)掛。是否可以我們同屬于一視線,不需要開銷售發(fā)票,只是內(nèi)部調(diào)撥走個(gè)調(diào)撥單。總公司出庫(kù)存,分公司凈庫(kù)存
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你好,總分公司不跨縣區(qū)的可以走調(diào)撥單
2024 12/09 19:50
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2024 12/09 19:51
可是分公司收到庫(kù)存,借庫(kù)存商品眼鏡或者是庫(kù)存商品眼鏡片戴方。不是得走其他應(yīng)付款總公司往來(lái)嗎?要不他這個(gè)庫(kù)存怎么入到科目里。兩套賬都是獨(dú)立核算的,只有所得稅是合并在一起報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表各自報(bào)各自的
其實(shí)也沒(méi)有什么調(diào)撥單,就是自己打制一個(gè)表格
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波德老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 12/09 19:57
如果是同一縣區(qū)內(nèi)?借:庫(kù)存商品-B倉(cāng)庫(kù), 貸:庫(kù)存商品-A倉(cāng)庫(kù),
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2024 12/09 20:02
老師您這個(gè)借庫(kù)存商品a倉(cāng)庫(kù)b倉(cāng)庫(kù),那我們?nèi)胭~的時(shí)候就兩個(gè)公司。庫(kù)存商品這不都增加也都減少嗎。這不等于拼科目是平的嗎
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波德老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 12/09 20:06
這種做法的前提就相當(dāng)于是總公司和分公司的貨都是同一個(gè)公司的,在不同倉(cāng)庫(kù)之間的調(diào)撥。
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2024 12/09 20:07
總公司和分公司要在同一縣區(qū)內(nèi)。
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2024 12/09 20:07
老師,我這是按您分的a倉(cāng)庫(kù)b倉(cāng)庫(kù)就這樣借貸方都是庫(kù)存
FAILED
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2024 12/09 20:08
總分公司單獨(dú)做記賬憑證,單獨(dú)的賬套。兩個(gè)店都銷售眼鏡,那你做憑證,庫(kù)存得有啊。按老師這方法調(diào)撥a店b店,那你這庫(kù)存怎么出庫(kù)怎么入庫(kù)啊。只是所得稅合并在一起申報(bào),其他財(cái)務(wù)報(bào)表都得是自己報(bào)自己的正常報(bào)
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2024 12/09 20:11
如果是你說(shuō)的這種情況的話,就按你上邊寫的直接做庫(kù)存商品和其他應(yīng)收其他應(yīng)付??偡止驹谝粋€(gè)縣區(qū)內(nèi)。
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2024 12/09 20:12
我們這兩個(gè)店其實(shí)就隔1公里,一條主街上開兩個(gè)店,沒(méi)有隔多遠(yuǎn)。平時(shí)這眼鏡互相拿著賣,但是這賬務(wù)你就沒(méi)有辦法處理,發(fā)票都在總公司開,分公司也不開進(jìn)來(lái)發(fā)票,所以只能從總公司往分公司調(diào)過(guò),要不庫(kù)分公司賣眼鏡沒(méi)有庫(kù)存
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2024 12/09 20:15
這種情況其實(shí)合并為一套賬是比較好的。
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2024 12/09 20:16
怎么能合并到一個(gè)賬套呢?他兩個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照,兩個(gè)公司兩套賬。分公司只是負(fù)責(zé)人,他不具有法人資格
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2024 12/09 20:26
合并到一個(gè)賬套的話,就需要注銷分公司,就相當(dāng)于是一個(gè)公司。目前,你們這種情況就先按你說(shuō)的做,通過(guò)其他應(yīng)收,其他應(yīng)付。
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