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問題已解決
去年交了印花稅，漏計提稅金及附加，直接做了借應交稅費，貸銀行存款。 導致科目余額表應交稅費借方一直掛著這個數。 現在要怎么做分錄給它平掉。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，根據你的描述，現在的分錄是
借：以前年度損益調整—稅金及附加，貸：應交稅費
2024 12/07 10:02
84785043 
2024 12/07 10:03
會不會影響去年的所得稅報表
鄒老師 
2024 12/07 10:03
你好，不影響去年的報表，而是影響今年的?
84785043
2024 12/07 10:06
可以理解為以前年度損益調整-稅金及附加，相當于一種費用，減少了今年的利潤嗎
鄒老師
2024 12/07 10:06
你好，是的，是這樣的
84785043
2024 12/07 10:07
那在匯算清繳前做的以前年度損益調整呢，（5.31前）是影響23年還是24年的
鄒老師
2024 12/07 10:08
你好，在匯算清繳前做的以前年度損益調整，這個是影響之前年度的?
84785043
2024 12/07 10:10
匯算清繳以后做的以前年度損益調整，稅務認可嗎
鄒老師
2024 12/07 10:10
你好，賬務調整是正常事項，是認可的?
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