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水利建設基金到底計入費用還是稅金及附加
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現(xiàn)在是計入稅金及附加，因為是根據(jù)收入計提的
2024 11/30 11:15
84784984 
2024 11/30 11:17
謝謝老師
家權老師 
2024 11/30 11:18
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84784984
2024 11/30 11:35
老師，進項大于銷項的時候，不做分錄處理嗎
家權老師
2024 11/30 11:36
是的，那個不做分錄的
84784984
2024 11/30 11:38
那就進項還在借，銷項還在貸，不用管嗎
家權老師
2024 11/30 11:39
是的，不需要管他們的余額，你正確申報增值稅就行
84784984
2024 11/30 11:40
嗯嗯好的
家權老師
2024 11/30 11:43
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84784984
2024 11/30 12:16
老師，我還想問如果銷項大于進項，然后上期留抵稅額抵了一部分，還剩一部分需要交增值稅，這個怎么處理
家權老師
2024 11/30 13:17
一樣的月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784984
2024 11/30 13:47
進項稅額轉(zhuǎn)出對嗎
84784984
2024 11/30 13:47
進項回來的票多了
84784984
2024 11/30 13:49
當期進項大抵不完，等到下期繼續(xù)抵
家權老師
2024 11/30 13:49
正經(jīng)勾選的不想抵扣就進項轉(zhuǎn)出
家權老師
2024 11/30 13:50
或者直接做不抵扣勾選。但是以后就不能抵扣了
84784984
2024 11/30 13:51
就是這期進項100，銷項10元，那我這期不做分錄，不交稅
84784984
2024 11/30 13:53
那到了下期，進項發(fā)生50，銷項發(fā)生60,本來應該交10，但是上期留抵90，那又不用交稅了，這個不用做分錄嗎
家權老師
2024 11/30 13:53
可以的，不是必須要交稅
家權老師
2024 11/30 13:54
除非稅務局要求必須交多少稅
84784984
2024 11/30 13:54
用做分錄嗎
家權老師
2024 11/30 13:55
不需要做分錄。交稅才做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄
84784984
2024 11/30 13:58
那如果減去留抵的90元，還要交10元的增值稅呢，咋做分錄，我是不是沒表達清楚，我的意思是抵完留抵的稅額，還要交稅，這個分錄怎么表示，怎么結(jié)轉(zhuǎn)和計提，這不是多了一個抵的留抵稅額嗎
家權老師
2024 11/30 14:02
你現(xiàn)在認證了100，要么全部抵扣，銷項稅10按我說的計算出來不交稅，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。要想交稅就不用勾選抵扣，直接按1銷項稅10元結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，分錄就是前邊寫的。
家權老師
2024 11/30 14:04
你要是勾選了100就必須全部抵扣，抵扣不完形成留抵不做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。
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