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實(shí)務(wù)
问题已解决
出口退稅收到的錢要怎么入賬
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同學(xué)你好
先計(jì)算出口退稅
借:應(yīng)收出口退稅款
貸:應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅(出口退稅)
實(shí)際收到退稅款
借:銀行存款
貸:應(yīng)收出口退稅款
2024 11/29 12:21
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2024 11/29 12:23
沒有應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅(出口退稅)科目,做在應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅可以嗎
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Fenny老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/29 12:28
是沒有設(shè)置嗎,貸方做應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅表示企業(yè)沒有繳納的增值稅。
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2024 11/29 12:29
對,是不是就表示留抵變少了,也可以這樣做嗎?
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Fenny老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/29 12:43
最好還是計(jì)入出口退稅科目,不行的話就轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額,退的也是進(jìn)項(xiàng)。
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2024 11/29 13:38
老師,我還是不太理解,你一開始說的那個(gè),最后是怎么結(jié)平應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅(出口退稅)這個(gè)科目的呢,
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Fenny老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/29 14:09
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(出口退稅)不需要結(jié)平,增值稅是單邊記賬,只需看增值稅二級(jí)科目的余額為0就可以了。
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2024 11/29 14:10
不明白你在說什么呢,我們公司增值稅科目都結(jié)平的,只剩下應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
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Fenny老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/29 14:15
就是說這個(gè)科目“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(出口退稅)”是允許出現(xiàn)余額的。
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