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問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)如何計(jì)算工程的占油比例和機(jī)械比例？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
占油比例，您這是否有筆誤。
如果是工程各項(xiàng)成本的比例?？墒褂酶黜?xiàng)成本占總成本比例來(lái)算 。。各項(xiàng)成本可采有預(yù)算、歷史成本取得。
2024 11/25 21:32
84785041 
2024 11/25 21:51
就是工程上，比如銷(xiāo)項(xiàng)開(kāi)票金額是14850403.54，稅額是：1336536.25，價(jià)稅合計(jì)：16186939.79，那么進(jìn)項(xiàng)油稅額是393129.07，進(jìn)項(xiàng)機(jī)械稅額是：239110.29，就是這樣的數(shù)據(jù)該怎么金額油和機(jī)械的占比
聽(tīng)風(fēng)老師 
2024 11/25 22:00
好的，我明白了，我簡(jiǎn)單假設(shè)您就只有這二個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額，可以采用進(jìn)項(xiàng)稅占比法來(lái)計(jì)算。
進(jìn)項(xiàng)總稅額 = 393,129.07 + 239,110.29 = 632,239.36
計(jì)算進(jìn)項(xiàng)油稅額占比：
進(jìn)項(xiàng)油稅額占比 = (393,129.07 / 632,239.36) × 100% ≈ 62%
機(jī)構(gòu)占比=1 - 62% =38%
84785041
2024 11/25 22:10
所以計(jì)算進(jìn)項(xiàng)占比不用帶入銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票的數(shù)據(jù)么？還是說(shuō)帶入銷(xiāo)項(xiàng)稅額算機(jī)械和油占比是，比如：油稅額393129.07/銷(xiāo)項(xiàng)稅額1138167.67=34%？
聽(tīng)風(fēng)老師
2024 11/25 22:13
不帶銷(xiāo)項(xiàng)的，你現(xiàn)在是要算銷(xiāo)售了一臺(tái)機(jī)器，其中多不進(jìn)項(xiàng)是油的，多少進(jìn)項(xiàng)是機(jī)械的，是為了分?jǐn)偝杀緦?duì)吧。就看進(jìn)項(xiàng)比例即可。
84785041
2024 11/25 22:15
就是稅務(wù)會(huì)問(wèn)我們企業(yè)說(shuō)，你這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)占比，他會(huì)根據(jù)我們當(dāng)月的開(kāi)票金額來(lái)算，你當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)油和機(jī)械占比是否在合適范圍
84785041
2024 11/25 22:16
所以不太知道他這個(gè)算法按月的，因?yàn)榈侥甑姿慈甑倪M(jìn)銷(xiāo)情況算油和機(jī)械占比的合理范圍。
聽(tīng)風(fēng)老師
2024 11/25 22:19
那他們用的基本上就是我給你講的這個(gè)，其目的就是看你的進(jìn)項(xiàng)稅是否有找票等行為。? ?這個(gè)跟稅負(fù)的概念類(lèi)似。
84785041
2024 11/25 22:57
那到底算法是只算進(jìn)項(xiàng)還是包括銷(xiāo)項(xiàng)呢
聽(tīng)風(fēng)老師
2024 11/25 23:03
呃，我這樣給你說(shuō)一下，看是否能幫助理解。
其實(shí)您不用考慮那么復(fù)雜，稅務(wù)其實(shí)是這么來(lái)看的。
油的進(jìn)項(xiàng)/銷(xiāo)項(xiàng)=393129.07/1336536.25=29.41%
機(jī)械的進(jìn)項(xiàng)/銷(xiāo)項(xiàng)=239110.29/1336536.25=17.89%
以上就是您今年的占比。假如您去年油的占比為12%，今年變成29.1%，稅務(wù)就會(huì)懷疑您有多開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。是這個(gè)意思
聽(tīng)風(fēng)老師
2024 11/25 23:04
因?yàn)?，他們用總的進(jìn)項(xiàng)/銷(xiāo)項(xiàng)，不是很好判斷。所以就分成幾個(gè)類(lèi)別，來(lái)看是否異常。? 這是我以前單位碰到檢查時(shí)的一種情況。
當(dāng)然，如果稅務(wù)有其他檢查方法，您提出來(lái)我們繼續(xù)討論。
84785041
2024 11/26 11:37
因?yàn)槎悇?wù)給我們算的時(shí)候是，比如一臺(tái)裝載機(jī)，讓我們上網(wǎng)查這個(gè)型號(hào)的裝載機(jī)的核載油量，那么工人一天上班8小時(shí)，但是工地會(huì)出現(xiàn)加班趕工的情況，那么他們覺(jué)得這個(gè)加班趕工部分用的油不在核定范圍內(nèi)，就讓我們轉(zhuǎn)出，也是蠻郁悶的，不按實(shí)際情況來(lái)，也不知道他們所謂的范圍合適是什么
聽(tīng)風(fēng)老師
2024 11/26 13:41
這個(gè)不合理呀，現(xiàn)在那里還有不加班的。碰到這種，只有去溝通了。
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