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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，融資租賃售后回租，廠家開(kāi)具全額固定資產(chǎn)，每月租金付融資公司，那么長(zhǎng)期應(yīng)付款掛廠家，應(yīng)付賬款掛融資公司行不行，合理嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，可以的，往來(lái)也都是做平的
2024 10/22 23:00
84784995 
2024 10/22 23:07
融資公司開(kāi)的利息發(fā)票，貸方計(jì)入了長(zhǎng)期應(yīng)付款廠家，但是廠家說(shuō)要是不給開(kāi)利息發(fā)票，這個(gè)利息要是抵租金，這樣長(zhǎng)期應(yīng)付款就大于廠家開(kāi)的發(fā)票金額了，所以我收到利息發(fā)票借接財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸長(zhǎng)期應(yīng)付款廠家，忘記寫(xiě)融資公司的應(yīng)付賬款科目了，利息是融資公司開(kāi)的發(fā)票
84784995
2024 10/22 23:13
融資公司開(kāi)的利息發(fā)票，貸方計(jì)入了長(zhǎng)期應(yīng)付款廠家，但是廠家暫時(shí)不給開(kāi)利息發(fā)票，這個(gè)利息是抵租金，這樣長(zhǎng)期應(yīng)付款就大于廠家開(kāi)的發(fā)票金額了，所以我收到利息發(fā)票借接財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸長(zhǎng)期應(yīng)付款廠家，忘記寫(xiě)融資公司的應(yīng)付賬款過(guò)渡科目了
廖君老師 
2024 10/22 23:15
您好，您的意思利息想付給?融資公司，但分錄里您寫(xiě)的是??長(zhǎng)期應(yīng)付款廠家么，把這個(gè)分錄紅沖再做正確的就行了
84784995
2024 10/22 23:24
老師，這是我寫(xiě)的會(huì)計(jì)分錄，您看分期還款那個(gè)分錄，給融資公司付的是租金加利息，抵減長(zhǎng)期應(yīng)付款的話，最后長(zhǎng)期應(yīng)付款大于固定資產(chǎn)發(fā)票的總金額了，開(kāi)回來(lái)的利息發(fā)票如果貸方寫(xiě)應(yīng)付賬款融資公司，相當(dāng)于和每期租賃的利息那部分重復(fù)記賬了，最后總金額又比融資的租賃支付表大了，所以我收到利息發(fā)票就直接沖減了長(zhǎng)期應(yīng)付款，利息沖減完，最終就和發(fā)票一致了
84784995
2024 10/22 23:25
不知道我的提積分對(duì)不對(duì)
廖君老師
2024 10/22 23:30
您好，框?里的分錄一借一貸，相當(dāng)于沒(méi)有
就是? 借：長(zhǎng)期應(yīng)付款? ?貸：銀行
其他的分錄我認(rèn)為可以的
84784995
2024 10/22 23:45
我這個(gè)分錄對(duì)不對(duì)老師
廖君老師
2024 10/23 02:19
您好，上面截圖框沒(méi)有上傳成功，下面這個(gè)科目借貸方一樣的，相當(dāng)于沒(méi)有
就是? 借：長(zhǎng)期應(yīng)付款 -徐工消防 ?貸：銀行
84784995
2024 10/23 03:33
是的，老師，利息發(fā)票就是這個(gè)過(guò)渡科目開(kāi)的，我做利息分錄沒(méi)寫(xiě)這個(gè)過(guò)渡科目行不行。
廖君老師
2024 10/23 04:19
您好，您的思路清晰，還是要寫(xiě)上，圖中分錄合適
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