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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司每月工資計(jì)提并發(fā)放，九月份銀行流水是八月份的工資，但十月份申報(bào)個(gè)稅是九月份的工資，十月份銀行流水發(fā)放的工資是九月份的，那九月份做賬時(shí)，是不是按照申報(bào)個(gè)稅的工資計(jì)提，發(fā)放的工資只能按照銀行流水的回單對(duì)應(yīng)月份做賬呢
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9月份做賬時(shí)，計(jì)提9月份的工資，然后支付的是8月份的工資。還有，你發(fā)放的次月才申報(bào)個(gè)稅。
10/14 08:33
84785033 
10/14 08:35
就相當(dāng)于實(shí)際工資發(fā)放月份和申報(bào)不是對(duì)應(yīng)的，之前是代理記賬做的賬，我是新接受的
郭老師 
10/14 08:35
對(duì)的是的，是這么理解的。
84785033
10/14 08:43
這種不對(duì)應(yīng)的，9月份做的賬是不是就計(jì)提十月份申報(bào)九月份的工資，發(fā)放的就按照九月份的銀行流水發(fā)放八月份的，后面都這樣依次對(duì)應(yīng)
下去
郭老師
10/14 08:44
是的，對(duì)的，是這么做的。
84785033
10/14 08:45
相當(dāng)于計(jì)提當(dāng)月，發(fā)放上月的嗎
郭老師
10/14 08:46
是的，對(duì)的，就是這么做的。
84785033
10/14 10:39
那會(huì)計(jì)分錄就是計(jì)提：借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 這樣嗎，計(jì)提就是九月份，發(fā)放就填銀行九月份的發(fā)放工資的流水（九月發(fā)放的工資流水實(shí)際是發(fā)放八月份的工資）
郭老師
10/14 10:41
是的對(duì)的，正確的就是這么做的。
84785033
10/14 11:36
就是我申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，我在填制第三季度報(bào)表時(shí)，數(shù)據(jù)填進(jìn)去后，和我的利潤(rùn)報(bào)表不一致，因?yàn)榈诙径仁谴碛涃~做的，他填利潤(rùn)報(bào)表時(shí)是預(yù)估填的報(bào)表，他那里只做了4到5月份的賬，六月份的賬是我做的，所以她填的季度報(bào)表數(shù)據(jù)和我的就存在差距，這種怎么處理
郭老師
10/14 11:37
需要按照他預(yù)估的來，你接做賬的時(shí)候是接著他預(yù)估的來吧。然后具體的不對(duì)的話，你在接手之后，他不調(diào)整你調(diào)整。
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