问题已解决

老師好,應(yīng)付賬款在借方500,是不是表示預(yù)付,我多付對(duì)方的錢? 現(xiàn)在我多付對(duì)方錢了,購進(jìn)的有貨物,對(duì)方不給開發(fā)票,該如何調(diào)賬呢?

84785041| 提问时间:2024 09/24 10:29
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
堂堂老師
金牌答疑老师
职称:中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,應(yīng)付賬款借方表示預(yù)付款。對(duì)于多付款未收到發(fā)票的情況,先做紅字沖銷原支付憑證,再根據(jù)實(shí)際貨物情況調(diào)整庫存或資產(chǎn),同時(shí)跟進(jìn)發(fā)票事宜。
2024 09/24 10:33
84785041
2024 09/24 10:35
現(xiàn)在確定發(fā)票不給我們這邊開了 具體分錄該怎么寫
堂堂老師
2024 09/24 10:37
如果確認(rèn)無法收到發(fā)票,可先做紅字沖銷原付款分錄,借記銀行存款,貸記應(yīng)付賬款。然后,根據(jù)實(shí)際貨物或服務(wù)計(jì)入存貨或相關(guān)成本費(fèi)用,借記存貨/相關(guān)費(fèi)用科目,貸記應(yīng)付賬款。
84785041
2024 09/24 11:03
感覺不對(duì)吧 錢已經(jīng)付了收不回來了為啥要紅沖? 購進(jìn)商品沒進(jìn)項(xiàng)票,成本不能稅前扣除,這部分成本不應(yīng)該調(diào)減么
堂堂老師
2024 09/24 11:05
確實(shí)理解有誤。既然無法取得發(fā)票,已付款項(xiàng)無法正常稅前扣除。正確的處理是將已付款項(xiàng)作為其他應(yīng)收款處理,不再計(jì)入應(yīng)付賬款。具體分錄為:借記其他應(yīng)收款,貸記銀行存款(或其他支付賬戶)。后續(xù)需與供應(yīng)商溝通解決發(fā)票問題。
84785041
2024 09/24 11:15
老師,我感覺你說的不對(duì)
堂堂老師
2024 09/24 11:19
請(qǐng)明確您的具體疑問或需要補(bǔ)充的細(xì)節(jié),這樣我能更準(zhǔn)確地提供幫助。如果涉及具體的會(huì)計(jì)處理或業(yè)務(wù)流程,請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述您的情況,包括涉及的會(huì)計(jì)科目、交易背景等信息。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~