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實(shí)務(wù)
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38-48的分錄怎么寫具體過(guò)程
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38.借:應(yīng)付賬款-煙臺(tái)興業(yè)機(jī)電設(shè)備有限公司 3350
貸:銀行存款 3350
借:制造費(fèi)用/修理費(fèi) 2964.60
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 385.40
貸:應(yīng)付賬款-煙臺(tái)興業(yè)機(jī)電設(shè)備有限公司 3350
2024 09/19 20:49
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2024 09/19 20:50
39.借:管理費(fèi)用/水電費(fèi) 1812.39
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 235.61
貸:銀行存款 2048
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2024 09/19 20:51
40.借:制造費(fèi)用/電費(fèi) 2665.49
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 346.51
貸:銀行存款 3012
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2024 09/19 20:51
41.借:固定資產(chǎn)清理 7224
累計(jì)折舊 27056
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(如有)
貸:固定資產(chǎn) 35600
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2024 09/19 20:51
42.借:應(yīng)收票據(jù) 755665.71
貸:應(yīng)收賬款-煙臺(tái)三立有限公司 755665.71
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2024 09/19 20:51
43.借:應(yīng)收賬款-煙臺(tái)三立有限公司 721500
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 638495.58
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 83004.42
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2024 09/19 20:52
44.借:銀行存款 4350
貸:固定資產(chǎn)清理 4350
借:固定資產(chǎn)清理 56.21 (城市維護(hù)建設(shè)稅7%)
固定資產(chǎn)清理 25.02 (教育費(fèi)附加3%)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 56.21
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 25.02
借:營(yíng)業(yè)外支出/處置非流動(dòng)資產(chǎn)損失(差額)
貸:固定資產(chǎn)清理(或相反方向,視差額而定)
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2024 09/19 20:52
45.借:管理費(fèi)用/培訓(xùn)費(fèi) 1200
貸:庫(kù)存現(xiàn)金 1200
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2024 09/19 20:52
46.借:銀行存款 1736.35
貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用/利息收入 -1736.35 (或貸方用正數(shù)表示,視軟件設(shè)置)
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2024 09/19 20:52
47.借:委托加工物資 8407.08
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 1092.92
貸:銀行存款 9500
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2024 09/19 20:52
48.借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢 3687
貸:庫(kù)存商品-抗性消音器 3687
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