問題已解決
老師好,請問以前年度的專票已經抵扣了,因為一些原因上個月做了部分進項稅額轉出。然后轉出需要交的稅,已經重新勾選了一張專票抵扣了。請問分錄怎么寫?
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速問速答借:應交稅費-未交增值稅(紅字)
貸:應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)(紅字)
借:應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)(藍字)
貸:應交稅費-未交增值稅(藍字)
同時調整已抵扣進項稅額。
09/10 11:40
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