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計提的業(yè)務(wù)費和實際支付的金額不一樣，計提的比實際多，怎樣去平賬呢，會計分錄怎么寫呢
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如果計提的業(yè)務(wù)費比實際多，需要調(diào)整。會計分錄為：借管理費用-調(diào)整，貸應(yīng)付賬款或銀行存款。簡單說就是把多計提的部分從費用賬戶轉(zhuǎn)到應(yīng)付款或現(xiàn)金賬戶，保持賬實相符。
2024 09/03 14:11
84784993 
2024 09/03 14:46
計提的時候，我們用的分錄是，借銷售費用業(yè)務(wù)費，貸應(yīng)付賬款。支付的時候借應(yīng)付賬款，貸現(xiàn)金。
小智老師 
2024 09/03 14:48
如果計提多，分錄調(diào)整為：借管理費用-調(diào)整，貸應(yīng)付賬款。支付時：借應(yīng)付賬款，貸現(xiàn)金。這樣確保賬目準(zhǔn)確。
84784993
2024 09/03 14:53
不能用銷售費用進(jìn)行調(diào)整，是嗎
小智老師
2024 09/03 14:56
如果不能調(diào)整銷售費用，那就用管理費用來調(diào)整。先借管理費用，貸應(yīng)付賬款，后付現(xiàn)時，借應(yīng)付賬款，貸現(xiàn)金。確保賬面一致。
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