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問(wèn)題已解決
一般納稅人當(dāng)月購(gòu)進(jìn)的酒水未送出給客戶(hù)，進(jìn)項(xiàng)稅額已認(rèn)證，當(dāng)月就要視同銷(xiāo)售，還是等送出的時(shí)候再視同銷(xiāo)售
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您好，你們是什么行業(yè)，本身銷(xiāo)售酒水嗎？
2024 08/20 17:39
84784964 
2024 08/20 17:41
不是，普通制造業(yè)
耿老師 
2024 08/20 17:45
你好，你們不是酒水銷(xiāo)售企業(yè)外購(gòu)的，直接進(jìn)銷(xiāo)售費(fèi)用就可以，需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
84784964
2024 08/20 17:46
如果是送禮不是應(yīng)該視同銷(xiāo)售嗎？
耿老師
2024 08/20 17:54
您好！所以讓你做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出不可以抵扣，按進(jìn)價(jià)和稅金轉(zhuǎn)銷(xiāo)售費(fèi)
84784964
2024 08/20 17:57
視同銷(xiāo)售不是應(yīng)該增加銷(xiāo)售收入，剛好抵消，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情況不應(yīng)是用于職工福利
耿老師
2024 08/20 18:13
你好！你確認(rèn)收入不開(kāi)發(fā)票，你的賣(mài)價(jià)就是你的進(jìn)價(jià)對(duì)吧？而且你還說(shuō)一超范而且你還屬于超范圍經(jīng)營(yíng)對(duì)吧！其實(shí)你把整套分?jǐn)?shù)其實(shí)你把整套分錄做下來(lái)，如果開(kāi)始你做了入庫(kù)，也就是借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，再做一個(gè)借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這個(gè)業(yè)務(wù)就完整了，這是一個(gè)合并后的分錄
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