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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)與匯算清繳納稅調(diào)整所得有關(guān)系嗎？
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你好，不一定需要看業(yè)務(wù)
帳上有業(yè)務(wù)超過(guò)扣除比例的沒(méi)有關(guān)系
08/12 15:05
84785036 
08/12 15:08
2023.12月我的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是-144萬(wàn)，但匯繳清繳累計(jì)可彌補(bǔ)虧損-269萬(wàn)，把我嚇了一下，是不是有問(wèn)題
84785036
08/12 15:10
但是我再仔細(xì)看一下帳，又都是對(duì)的
郭老師 
08/12 15:10
好，一個(gè)是會(huì)計(jì)上的利潤(rùn)，一個(gè)是稅法的利潤(rùn)，可以不一致。
84785036
08/12 15:11
這二者有關(guān)系嗎
郭老師
08/12 15:12
沒(méi)有直接的關(guān)系，可以不一致。
84785036
08/12 15:15
匯算清繳累計(jì)可彌補(bǔ)虧損，也就是指利潤(rùn)總額虧損，與利潤(rùn)分配-未分利利潤(rùn)的意思應(yīng)該是差不多的吧
郭老師
08/12 15:16
你好，可彌補(bǔ)的虧損，這個(gè)是稅法上的利潤(rùn)。
郭老師
08/12 15:16
不要看你的未分配利潤(rùn)
84785036
08/12 15:17
老師，公司要注銷(xiāo)，我也要看利潤(rùn)吧
郭老師
08/12 15:21
你好，你要計(jì)算什么業(yè)務(wù)？計(jì)算企業(yè)所得稅未分配利潤(rùn)看不了，不能看這個(gè)。
84785036
08/12 15:22
哪是看哪張表哪個(gè)數(shù)據(jù)
郭老師
08/12 15:23
你好，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表最后一行最后一列是上一次做匯算清繳的那一個(gè)。
84785036
08/12 15:28
老師的意思，企業(yè)注銷(xiāo)看企業(yè)的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是看企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，累計(jì)可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額合計(jì)的數(shù)
郭老師
08/12 15:29
對(duì)的是的對(duì)的是的。
84785036
08/12 15:30
哦，老師，其實(shí)也就是資產(chǎn)負(fù)債表上期余額%2b本年累計(jì)二個(gè)數(shù)相加，但與可彌補(bǔ)虧損有差異，但不會(huì)相差很多，就按匯算的數(shù)據(jù)，是吧
84785036
08/12 15:32
資產(chǎn)負(fù)債表的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，年初數(shù)%2b本年累計(jì)數(shù)
郭老師
08/12 15:32
彌補(bǔ)虧損和未分配利潤(rùn)差異大不大不清楚，可以有差異，但是具體的差多少不知道。
84785036
08/12 15:34
就是會(huì)計(jì)上的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是年初數(shù)%2b本年累計(jì)數(shù)，但實(shí)數(shù)要看匯算清繳的數(shù)，對(duì)嗎？我這樣理解
郭老師
08/12 15:36
你好，彌補(bǔ)虧損需要看匯算青椒的數(shù)據(jù)啊
84785036
08/12 15:38
資產(chǎn)負(fù)債表上的會(huì)計(jì)上的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)是年初數(shù)%2b本年累計(jì)數(shù)，這是對(duì)的吧
郭老師
08/12 15:38
是年初未分配利潤(rùn)加上本年利潤(rùn)
84785036
08/12 15:38
是的，我理解的對(duì)嗎？
郭老師
08/12 15:39
說(shuō)的本年累計(jì)數(shù)，我沒(méi)有看懂是什么本年累計(jì)，如果是本年利潤(rùn)的話，是正確的。
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